Возврат денег от поставщика услуги

[Бухгалтер Ната]

Доброго времени суток)
мой вопрос заключается в следующем -
наша компания заказывала продвижение сайта, три месяца мы работали по принципу мы платим они работаю, казалось бы и все хорошо, но наш директор решил, что они (поставщик услуги) не справились с поставленной задачей и потребовал вернуть деньги они вернули.. (в те три месяца нашей работы с поставщиком три услуги были поставлены и нами оплачены)..., а вот я теперь не знаю как их принять к учету!

последняя услуга прошла в III кв. (в сентябре),
а деньги они вернули 30.12.08.
затраты на продвижение сайта я отправляла на 26 счет, компания поставщика работает без НДС, а мы с НДС по ставке 18%.

Спасибо заранее! Очень жду вашей помощи!

[Бухгалтер Ната]

Очень очень очень жду вашей помощи!

[Индрек]

наверное, вот так:
Д 26 К 60 (сторно) - скорректированы затраты
Д 51 К 60 - возврат денег

[Бухгалтер Ната]

если более детально то вот какая картина у меня на протяжении всей работы по данному поставщику:

Дт 60.2 Кт 51 -была предоплата
Дт 60.1 Кт 60.2 - поступила услуга (зачтен аванс)

и так три раза (так как работали с ними мы три месяца), а потом они возвращают деньги равные сумме за одну услугу (услуга все время стоила одинакового) т.к. директора не устроило как они работают.
и теперь когда я ввожу приход (возврат денег от поставщика) у меня висит как будто он мне внес за что то предоплату.

[Январь]

Дт 60.2 Кт 51 -была предоплата
Дт 60.1 Кт 60.2 - поступила услуга (зачтен аванс)

А само начисление услуги где? 26 (44) - 60.1 должно быть, или на каком основании у вас "зачет аванса" прошел?

[Бухгалтер Ната]

А само начисление услуги где? 26 (44) - 60.1 должно быть, или на каком основании у вас "зачет аванса" прошел?

Точно забыла указать затраты на сч.26!

[Январь]

Бухгалтер Ната, так если были проводки
60.2 - 51
26 - 60.1
60.1 - 60.2
и теперь вы сделаете
26 - 60.1 сторно
60.1 - 60.2 сторно
51 - 60.2
то откуда получится, что вы предоплату получили? 60-й должен в ноль закрыться.

[Бухгалтер Ната]

Спасибо за терпение!!!

1-е Поступление услуги Дт 26 Кт60.1 (июль)
зачтен аванс Дт 60.1 Кт 60.2
2-е Поступление услуги Дт 26 Кт60.1 (август)
зачтен аванс Дт 60.1 Кт 60.2
3-е Поступление услуги Дт 26 Кт60.1 (сентябрь)
зачтен аванс Дт 60.1 Кт 60.2
И тут заканчивается III-й кв.2008г. и я спокойно сдаю отчетность за 9 месяцев!!, но в ноябре узнаю от ген.дира, что он оказывается вел переговоры с поставщиком данной услуги и они договорились , что вернут деньги за какой конкретно месяц я не знаю, предположила, что за последний, и они возвращают ...а теперь я не знаю куда мне их "засунуть" чтобы было правильно и красиво!

[Январь]

Бухгалтер Ната, вам кроме бух.учета еще и уточненку по прибыли сдавать за 9 мес.

[Бухгалтер Ната]

Январь, почему? ведь последняя услуга прошла в III кв. (в сентябре), а деньги они вернули 30.12.08. т.е. это 4-й кв. поясните по подробнее пожалуйста, видно я уже вообще запуталась...

[Январь]

ведь последняя услуга прошла в III кв. (в сентябре),

Потому что услуга не прошла Вы ж сами говорите, что решили всё отменить. А оплата роли не играет.

[Бухгалтер Ната]

Потому что услуга не прошла Вы ж сами говорите, что решили всё отменить. А оплата роли не играет.

Я вообще запуталась, короче говоря все услуги поступили и были оплачены, но потом нам вернули деньги на сумму 1-й услуги.....
я уже вся седая из-за этой ситуации...помогите пожалуйста!

[Январь]

все услуги поступили и были оплачены, но потом нам вернули деньги на сумму 1-й услуги.....

1-я услуга - это что? За июль? Вернули на каком основании? Решили, что не оказана услуга и вернули? Значит в июле у вас нет этих затрат.
Или я не поняла ваших объяснений.

[Бухгалтер Ната]

Январь, Спасибо большое за терпение!!!

все услуги поступили и были оплачены, но потом нам вернули деньги на сумму 1-ой (одной) услуги.....

[И.ГЕ]

Три услуги поступили, акты подписаны, все оплачено.Мне кажется, возврат денег можно оформить как штраф за некачественное оказание услуги.

[Аноним]

Три услуги поступили, акты подписаны, все оплачено.Мне кажется, возврат денег можно оформить как штраф за некачественное оказание услуги.

И.ГЕ скорее всего прав, именно так можно расценить эту хозоперацию. Вы же не по понятиям живете? Захотел дал денег, захотел передумал и забрал.