224ФЗ

[Аноним]

Товар 10 шт. по 10 руб. Всего 100 руб. С НДС 118 руб.
Получили аванс 3 рубля.
1. Как выписать с/ф с учетом названия товара, его количества и цены?
2. Что делать, если аванс прислали без указания номера накладной или с ошибочным номером?
Спасибо

[Tortilla]

а никто не знает....

Что делать, если аванс прислали без указания номера накладной или с ошибочным номером?

- а это как , раз есть накладная - почему вы считаете деньги авансом?

[Циник]

2. а как может быть аванс с указанием номера накладной?

[Аноним]

Извините, туплю. Не накладная, а счет.

[Циник]

а вам их деньги нужны или содержание текста платежки?

[Аноним]

Мне нужно выписать с/ф на аванс в соответствии с требованиями 224ФЗ

[Тоня]

в соответствии с требованиями 224ФЗ

который внес в 169-НК пункт 5.1, гласящий "Наименование поставляемых товаров (описание работ, услуг)" Как поименовать товар и указать его цену исходя из суммы аванса в 3 руб.

никто не знает..

[mvf]

Ну и выписывайте, в чем проблема? Только вот без этого:

, его количества и цены

[Циник]

а текст платежки вам чем мешает?

[YUM]

а текст платежки вам чем мешает?

в ней черным, по-русскому: предварительная оплата по договору №1 от 01.01.09 И все...
Мне кажется, что камень преткновения, как всегда, в незнании русского языка нашими законописателями ( на фоне хронического отсутствия мозга ... и практических навыков)
а именно : наименование ПОСТАВЛЯЕМОГО ТОВАРА (работ, услуг)...
(скопировали текст с другого документа не вдумываясь в содержание)
Мы еще ничего не ПОСТАВИЛИ... нам и указывать-то нечего. А требуется.
Вот и стоит вся страна в позе прачки (как это уже обычно в начале года...)
Если исходить из рассуждений, что ничего нового 224ФЗ не ввел, за исключением обязаловки бегать с авансовыми СЧФ, то писать в товарном разделе нужно то, что и писали ранее. А именно - авансовый платеж в счет будущх поставок...
ИМХО во весь голос.

[Тоня]

Мы еще ничего не ПОСТАВИЛИ.

Так потому и поставляемого, а не поставленного....это возможный голос с той стороны баррикад. Я целиком и полностью твое ИМХО во весь голос поддерживаю.
З.Ы. Имхо гадать куда ветер подует пока бесполезно.

[Tortilla]

З.Ы. Имхо гадать куда ветер подует пока бесполезно.

а у меня сегодня покупатель уже просит СФ на аванс... м вот что мне ему сказать ?

[mvf]

м вот что мне ему сказать ?

Пошел нафиг... нет договора... нет программы... кончилась бумага... зачем он тебе нужен... etc...

[shrilanka]

а у меня сегодня покупатель уже просит СФ на аванс... м вот что мне ему сказать ?

Дать с/ф В наименовании я б написала общую формулировку из договора. Если покупателей не много, то потом и переделать можно будет.
А вот если их много... тогда пусть они и говорят ЧТО им писать в с/ф на аванс

[Tortilla]

эх покупатели то скажут.. и их - много... .. у них фантазия млин.... а нам изголяться вручную, ибо программа еще не допеределана...

[YUM]

Так потому и поставляемого, а не поставленного....это возможный голос с той стороны баррикад. Я целиком и полностью твое ИМХО во весь голос поддерживаю.
З.Ы. Имхо гадать куда ветер подует пока бесполезно.

там "поставляемых товаров" в настоящем времени употребили...А не в будущем. Для описания общего порядка составления СЧФ - время правильное, для авансов- нет.
А ветер дунет именно туда, куда весь Клерк решит. Сейчас вцепимся в волосы, блеснем коллективным мозгом...а ЭТИ придут и стырят рожденное в муках и перепалках. Первый раз что ли

[shrilanka]

там "поставляемых товаров" в настоящем времени употребили...А не в будущем. Для описания общего порядка составления СЧФ - время правильное, для авансов- нет.
А ветер дунет именно туда, куда весь Клерк решит. Сейчас вцепимся в волосы, блеснем коллективным мозгом...а ЭТИ придут и стырят рожденное в муках и перепалках. Первый раз что ли

Причем такое ощущение, что тырить будут в "Пятнице"

[Ktana]

Как заполнить счет-фактуру при получении аванса

При составлении счета-фактуры на аванс заполните в нем все строки, кроме «Грузоотправитель и его адрес» (строка 3) и «Грузополучатель и его адрес» (строка 4) (п. 5.1 ст. 169 НК РФ).

При заполнении строки 5 укажите в ней реквизиты платежного документа, по которому был получен аванс. Если в течение дня покупатель перечислил аванс несколькими платежными документами, в строке 5 укажите реквизиты каждого из них (письмо Минфина России от 28 марта 2007 г. № 03-02-07/1-140).

При заполнении табличной части счета-фактуры можно воспользоваться рекомендациями финансового ведомства, приведенными в письме от 25 августа 2004 г. № 03-04-11/135. Несмотря на то что эти разъяснения были даны до введения в действие пункта 5.1 статьи 169 Налогового кодекса РФ, они сохраняют свою актуальность и в настоящее время.

Согласно письму Минфина России от 25 августа 2004 г. № 03-04-11/135, при составлении счета-фактуры на аванс в табличной части счета-фактуры нужно заполнить только графу 1 и графы 7–9. В графе 1 счета-фактуры помимо наименования товаров (работ, услуг) укажите реквизиты договора, в счет которого был получен аванс.

НДС с авансов определяется расчетным методом (п. 4 ст. 164 НК РФ). Поэтому в графе 7 укажите расчетную ставку налога (18/118 или 10/110).

Согласно разъяснениям финансового ведомства, в графе 9 счета-фактуры на аванс следует указать сумму налога, рассчитанного с использованием расчетной ставки. Однако такой вариант не позволяет корректно отразить в счете-фактуре стоимость товаров (работ, услуг), с которой начислен НДС. То есть в счете-фактуре и в книге продаж, которая заполняется на основании счетов-фактур, будет отсутствовать налоговая база по НДС. Между тем эти данные должны быть отражены в декларации по НДС (п. 4 и абз. 13 п. 25 Порядка, утвержденного приказом Минфина России от 7 ноября 2006 г. № 136н).

Поэтому при заполнении счета-фактуры на аванс в графе 9 отразите всю сумму полученного аванса. А в графе 8 – сумму НДС, определенную исходя из расчетной ставки.

Другие графы при составлении счета-фактуры на аванс не заполняйте


Вопрос
Только вот у меня программа "Инфо-Бухгалтер" и там графа 1 заполняется автоматом, вот подскажите можно ли в графе наименование написать так "Оплата в счет предстоящих поставок" обязательно ли из вышесказанного указывать номер договора?

[mvf]

обязательно ли из вышесказанного указывать номер договора?

Вы НК-169-5.1 не читали? Только "консультации"? Если читали - там же написано ЧТО обязательно надо указывать. Сверх этого - городите что хотите.

[Ktana]

а грузополучатель и грузоотправитель в сч-ф на аванс заполнять?

[Январь]

а грузополучатель и грузоотправитель в сч-ф на аванс заполнять?

Ktana, первоисточники принципиально игнорируете?
http://wiki.klerk.ru/index.php/Glava_21/Article_169/

[Диана]

1С обещает новые релизы в январе с учётом требований 224-ФЗ.

[mvf]

1С обещает

А какое отношение к этой теме имеют "обещания 1С"? А если "обещать" не будут - хана?

[Диана]

к слову

[Ktana]

так я и не поняла надо заполнять "грузополучатель" и "грузоотправитель" в сч-ф на аванс и нет?
в п.5.1 не написано, что это обязательно, значит ли это,что эти графы я хочу заполняю,хочу нет....? Поясните, плиз
и еще, налоговую ставку как указывать "18" или "18/118" ?

[Циник]

груз то тяжелый?

[Tortilla]

Ktana,

в п.5.1 не написано, что это обязательно, значит ли это,что эти графы я хочу заполняю,хочу нет.

вот я считаю, что это значит что эти графы я не заполняю... а что именно грузоотправляют по-вашему покупатель или продавец по СФ на аванс?

[mvf]

значит ли это

Значит.

налоговую ставку как указывать

18/118

[Tortilla]

Циник, ну если сумма большая а купюры мелкие - может быть и тяжелый.. вон рядом на форуме даже ООО открыли по разгрузке банкоматов...

[Ktana]

Циник, шутник