Уважаемые клерки, помогите разобраться. Необходимо восстановить учет по ндс за 2007-2008 годы. Информации о сальдо по счету 76.АВ нет. Правильно ли будет его исчислить исходя из сальдо по 62 счету?
Уважаемые клерки, помогите разобраться. Необходимо восстановить учет по ндс за 2007-2008 годы. Информации о сальдо по счету 76.АВ нет. Правильно ли будет его исчислить исходя из сальдо по 62 счету?
Смотря какой учет был: если с использованием счета 76АВ, тогда теоретически возможно взять кредитовое сальдо и начислить. Практически нужно смотреть в каждом конкретном случае по поставщику, за что были деньги перечислены и правильно ли зачислены на 62 счет, судя по тому, что учет, видимо, запущен.
Второй вариант мог быть и без использования счета 76 АВ, а путем уменьшения счета 62 на сумму НДС.
А вы уверены, что он правильный?Правильно ли будет его исчислить исходя из сальдо по 62 счету?
покупателюПрактически нужно смотреть в каждом конкретном случае по поставщику
Сальдо по 62 счету верить можно. Учитывая все рекомендации, попробую исчислить НДС с авансов по формуле (Кредитовое сальдо по 62 счету/118*18)? Это правильно?
Ксения84, а что вам даст общая сумма начисленного НДС с аванса? Если надо исправления вносить, так надо искать, в какой период НДС этот возник, чтобы к вычету принять надо тоже больше информации
Не вводя сальдо по счету 76.АВ я увеличиваю налоговую нагрузку на компанию, но при этом не столкнусь с возражениями налоговых инспекторов?
Ксения84, если вы занимаетесь восстановлением учета, то надо это делать по каждой операции.
И все таки я правильно думаю?
Не вводя сальдо по счету 76.АВ я увеличиваю налоговую нагрузку на компанию, но при этом не столкнусь с возражениями налоговых инспекторов?
Как-то не понятен вопрос, почему речь уже идет об увеличении налоговой нагрузки на предприятие? В связи с чем? С тем, что вы не отразите НДС на счете 76АВ?
И ещё вопрос. Пусть в III квартале текущего года выяснилось, что сальдо по покупателю на начало года неправильное. Как провести корректировку?
попробуйте, конечно....попробую исчислить НДС с авансов по формуле (Кредитовое сальдо по 62 счету/118*18)?
например, на начало 2007 года - сальдо нулевое.
январь - поступило 118 авансов - сальдо 118 - НДС(по сальдо) 18
февраль - поступило 236 авансов - зачлось 59 авансов - сальдо 295 - НДС (по сальдо) 45
Итого по декларациям за два месяца НДС к уплате - 63
А должно быть: за январь 18
за февраль 36-9=27
Итого по декларациям за два месяца 18+27=45
Так что делайте по сальдо, отчего ж не делать... Деньги-то чужие.
Налоговая нагрузка на предприятие увеличится, т.к. я не смогу зачесть НДС с аванса в дальнейшем при отгрузке следующих партий товара.
Вообще лучше, конечно, выяснить причину расхождения. А потом уже корректировать.
Да нет, налоговая нагрузка увеличится только в виде штрафов и пени за неверные декларации и несвоевременную уплату.
А так у вас вся сумма полученных денег уйдет в реализацию, а авансов как будто бы и не было.
Сумма будет одинаковая налога, что с авансами, что без. Только по периодам будет прыгать сумма НДС, которая подлежала уплате в бюджет.
А куда же разницу тогда отнесли при переносе остатков?
А просто так, не перенесли и все! Организация такая волшебная!
Не, ну так конечно не бывает даже в волшебных организациях. Куда-нибудь да засунули. Иногда даже просто интересно становится куда могли засунуть с невинным видом.
Но если не хотите искать, скорректируйте с 91 счетом. Если доход будет, то берите для целей налогообложения, а если расход, то не берите.
Какая же Вы умница lopa!
Ой, спасибо. Пойду доложу начальству, чтобы зарплату повысили.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)