Себестоимость в ф.2

[Неадерталиц]

СчетС кред. счетов В дебет счетов

Сальдо на начало периода
51 167,303.58(это в Д счетов)
62 13,300.00 (это с К счетов)
90 -101,599.09(это с К счетов)
Обороты за период -88,299.09 167,303.58
Сальдо на конец периода 255,602.67

[Неадерталиц]

Дайте все проводки от начало до конца.

Д 90.2.1 К 43 -возврат -50 000
Д Н07.01. К Н02.03- возврат
К Н06.01.- сторнир.выручки -86 000
Д 62.2 К 90.1.1.- образование аванса -101 000
Д 90.3 К 19.3 - выделен НДС -15 000
Я в ручную сделала:
Д 28 К43 на сумму 51504
Д 10.1 К28 на сумму 51504
Больше нет ничего

[Сафа]

И что? Посмотрите на эти цифры глазами стороннего человека-что дают эти цифры для прояснения ситуации?

[Сафа]

Это проводки на возврат, а на реализацию? На выпуск?

[tata-chue]

Реализация Д 62.1 К 90.1 101 599.09 есть?
себестоимость 90.2 43 есть ?
А теперь просторнируйте все и проведите аванс

[Неадерталиц]

Это проводки на возврат, а на реализацию? На выпуск?

На отгрузку Д 90.2.1 К43-отгружено со склада
Д Н07.01 К Н02.03
Д 62.2. К 62.1.-зачтена предоплата
Д62.1 К 90.1.-выручка

[Неадерталиц]

Реализация Д 62.1 К 90.1 101 599.09 есть?
себестоимость 90.2 43 есть ?
А теперь просторнируйте все и проведите аванс

В смысле проведите аванс?

[tata-chue]

Д62.1 К 90.1.-выручка

отсторнируйте , а потом проведите аванс оплаты сч62.2. Вы совместили....

[Неадерталиц]

отсторнируйте , а потом проведите аванс оплаты сч62.2. Вы совместили....

И что именно должно после это изменится?

[tata-chue]

Подскажите пжт когда в квартале был возврат товара(был введен документ возврат от покупателя) и программа сделала проводку
Д90.2.1 К43 -50 000р.
Сейчас когда я делаю форму №2 программа мне автоматически уменьшает стр.020 на эту сумму.
Из-за этот у меня прибыль увеличивается и не идет в ногу с балансом и налогом на прибыль именно на эту сумму 50 000р.
Какую я проводку дополнительно не сделала раз у меня так получается????

если у Вас прибыль увеличивается после возврата товара, это означает толко одно, несторнирована сама реализация,мое мнение.

[Неадерталиц]

Выручка у меня уменьшена!
у меня уменьшается с/б стоимость вопрос как ее увеличить на сумму возврата?

[tata-chue]

У Вас двойной возврат товара?! Проверте, как может себестоимость сохраниться при возврате реализации, Вы же не только товар возвращаете , но и реализацию

[Неадерталиц]

Ну а если дополнительно сделать так
Д 90.2.1 К 28 на 50 000
Д 28 К20 на 50 000
у меня кстати сумма с/б стоимости стала какой надо.
Интересно мне это нигде не повредит?????

[tata-chue]

Вы сч 20 куда списываете? и причем тогда сч43
В принципе подогнать все можно, но без дальнейших проблем, а у Вас по все видимости какая-то ошибка в учете и в дальнейшем могут возникнуть серьезные проблемы.
Разберитесь до конца, не лукавте себе.

[Неадерталиц]

Вы сч 20 куда списываете? и причем тогда сч43
В принципе подогнать все можно, но без дальнейших проблем, а у Вас по все видимости какая-то ошибка в учете и в дальнейшем могут возникнуть серьезные проблемы.
Разберитесь до конца, не лукавте себе.

tata-chue, Вы правы,но сколько я не вожусь без результатно, не хватает опыта,я попытаюсь подробно объяснить, может быть что-то прояснится???????!!!!!
Была отгрузка в феврале:
Д 90.2.1 К43-отгружено со склада
Д Н07.01 К Н02.03
Д 62.2. К 62.1.-зачтена предоплата
Д62.1 К 90.1.-выручка
В мае был возврат на половину продукции:
Д 90.2.1 К 43 -возврат -51 504
Д Н07.01. К Н02.03- возврат
К Н06.01.- сторнир.выручки -86 100
Д 62.2 К 90.1.1.- образование аванса -101 599
Д 90.3 К 19.3 - выделен НДС -15 498
Я в ручную бухг. справкой сделала:
Д 28 К43 на сумму 51 504
Д 10.1 К28 на сумму 51 504
После этого материалы были отгружены на переработку:
Д 10.7 К 10.1 на сумму 51 504
После они вернулись из переработки:
Д 20 К 10.7 33 254,50 (гот.продукция)
Д Н01.05 К 02.01

Д10.6 К10.7 18 249,50(остатки от переработки)
Д Н02.01 К Н02.01

Далее были отправлены на склад для реализации:
Д 43 К 40 33 254,50
Д Н02.03

Т.к у меня не шла себестоимость налога на прибыль и форма №2,я сделала следующую проводку:
Д 90.2.1 К 28 на 51 504
После этого в форме №2 все встало на свои места,но.....
у меня в оботке по Д28 красными цифрами стоит 51 504.
По-большому счету у меня д.б. на Д 28 эта же сумма, но ее я не знаю от куда взять???
Вот вроде бы все указала.

[Сафа]

Д 20 К 10.7 33 254,50 (гот.продукция)

А если проводки поменять на 43-10.7?
Если Вы напишете цифры при отгрузке в феврале-можно было бы на вертолетики нарисовать.

[Неадерталиц]

А если проводки поменять на 43-10.7?
Если Вы напишете цифры при отгрузке в феврале-можно было бы на вертолетики нарисовать.

Насчет вертолетиков-
В феврале отгрузка была на большее количество(763593,12) а браком(101599,09) выявилась часть:
Д 90.2.1. К43=92551,90 2426кг
Д 90.2.1 К43=51504 1392кг-возврат этой позиции на 508кг
Д 62.2 К62.1.=500 000
Д 62.1 К90.1.1=485195,63
Д 62.1 К90.1.1=278397,49
У меня при возврате брака почему-то себестоимость со знаком минус на всю сумму т,е на 51 504, хотя должна наверно только на сумму возврата брака(д.б. на сумму 18 796)
Что еще указать?

[Сафа]

а браком(101599,09) выявилась часть:
Д 90.2.1 К43=51504 1392кг-возврат этой позиции на 508кг

Есть связь между этими цифрами?
62-90.1=-101559,09- возврат?
тогда откуда цифра при операции сторнировании с/стоимости?
90.2-43=-51504
Если возврат был на сумму 101559,09-18% НДС=д/б сторнирована с/с на сумму 86067,03?
Где я не права?

[Сафа]

Д 90.2.1 К 43 -возврат -51 504
Д Н07.01. К Н02.03- возврат
К Н06.01.- сторнир.выручки -86 100

Вот мой расчет:
Если сторнирована с/с на сумму 51504, то
выручка д/б сторнирована на 51504+18%=60774,72.

[Неадерталиц]

Сафа,
Вообще должна списаться с/с на сумму 18796, т.к. на склад готовой продукции он поступил по 37р за кг (508*37=18796).
Мне наверно в документе "поступление от поставщика-брак", в разделе
с/с б/у с/б н/у нужно указать с/б стоимость 37,
А у меня на автомате выходит 101,39 за кг

[Сафа]

Да, возвращается по той с/с , по которой Вы отгрузили.

[Неадерталиц]

Сафа,
я это понимаю,ну зачем же всю с/с с общего веса 1392кг списывать на какие-то 508кг,скорее всего мне самой надо влесть и помочь ручками.....
Но вопрос тот же у меня на Д28 виснит сумма красным цветом- сумма с/б стоимости, откуда бы ее взчть чтобы туда поставить?

[Сафа]

я

сделала следующую проводку:
Д 90.2.1 К 28 на 51 504

После того как ручками скорректируете с/с возврата-попробуйте убрать эту ручную проводку и посмотрите.

[Rokkanon]

Еще хотелось бы проводочки реализации возвращаемого документа посмотреть. Возврат был полностью отгрузки или частичный?

[Сафа]

Можно посмотреть пост № 45.