Я как покупаю, сразу книгу покупок формирую....А разве для экспортеров так нельзя?
Я как покупаю, сразу книгу покупок формирую....А разве для экспортеров так нельзя?
In audit we trust
Насчет "нельзя" не уверена, но у вас данные декларации не будут совпадать в данными книги покупок в части налога, приходящегося на неподтвержденный экспорт.
Я делаю так: у меня произошла отгрузка, и я прошу к возмещению НДС, который уплатила поставщикам (сам товар, аренда за предшествующие отгрузке месяцы). И делаю на эту сумму декларацию.
Например, первая отгрузка была в мае, вторая в октябре, и я прошу к возмещению ндс за октябрьский товар + за аренду за май - октябрь....
Или это не верно?
In audit we trust
т.е. регистрируете с/ф в книге покупок по общим правилам, не дожидаясь сбора пакета подтверждающих документов? Вопрос исключительно по "прямым" затратам (НДС по экспортируемого товару или прямым расходам на его производство)
да, я именно так и делаю. А потом весь этот НДС прошу вернуть. Я думаю, меня не привлекут к ответственности за то, что я коплю сумму НДС не на 19, а на 68 счете?
In audit we trust
Когда соберете пакет и заявите отгрузку в декларацию (5 раздел)? т.е. купили товар к августе, с/ф в КП зарегили, проводку 68 19 сделала, а саму отгрузку этого товара отразили в книге продаж в декабре и в декабрьской декларации НДС с Д 68 отразили к возмещению? Не привлекут, конечно. а удобно, когда итог по книге покупок с деклрацией не сходится?А потом весь этот НДС прошу вернуть
Елена Сергеевна Лобачева, консультант отдела косвенных налогов Минфина России:
"Правила ведения книги покупок утверждены постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 № 914. Данный документ не предусматривает особого порядка регистрации счетов-фактур по экспортируемым товарам. Поэтому в книге покупок счета-фактуры подлежат регистрации по мере оплаты и оприходования приобретенных товаров."
А почему не сходится? У меня весь НДС идет к возмещению.
In audit we trust
Согласна, сама так вела КП 3 года назад.Данный документ не предусматривает особого порядка
Если вы с/ф зарегили в КП в августе, вы этот НДС к возмещению в декларацию августа заявлете? Или в тот период, когда подтвердили 0% по отгрузке этого товара?А почему не сходится?
Люди помогите мне пожалуйста. У меня был экспорт товаров в декабре на сумму 10000$ при этом НДС относящийся к этому экспорту висит на 19 счете в сумме 50 000 руб. Сейчас хотим подавать документы для подтверждения.
Подготовили след. документы:
1) Контракт
2) Выписка банка и уведомление о поступление валютной выручки
3) ГТД
4) CMR
Теперь заполняю декларацию:
По внутреннему НДС все как обычно (раздел 3). Далее я заполняю раздел 5:
по первой строке: Налоговую базу ставлю 10000*курс отгрузки (сумма в ГТД), в графе 4 ставлю 50 000 руб.
В разделе № 1 сумма к уплате получается: Сумма по внутреннему НДС - 50 000 руб. Входящие счета-фактуры на 50 000 руб. отражены в книге покупок за 1-ый кв.
Правильно?
Вот только не сумма ГТД, там таможенная стоимость указана, к опредению налоговой базы по ставке 0% она никакого отношения не имеет. См 4-153-НК.Налоговую базу ставлю 10000*курс отгрузки (сумма в ГТД),
Да.в графе 4 ставлю 50 000 руб.
ааа, по курсу поступ. влаютной выручки. Спасибо большое.
А потом я эти документы с описью и декларацией сдаю в налоговую и жду требования по камеральной? или как?
Так. Я обычно прошу требование не выставлять, сама через недельку заношу документы, подтверждающие вычеты. В моей наложке это существенно ускоряет процесс, и без того вылезающий за все мыслемые сроки НК.
По проводкам еще вопросик:
31/03/08 я должен сделать проводку
Дт 68 Кт 19 50 000 руб.?
По этой проводке масса обсуждения была, поищите, если интересно. Я делаю 76/НДС к возмещению 19 на конец налог. периода, 68 76/НДС к возмещению на дату вынесения + решения. Так идет лиц. счет наложки с учетом. Кто-то делает сразу 68 19, наложка рекомендовала имхо субсчета на 68 по движению экспортного НДС. Делайте как удобно.
спасибо большое
пытался сдать в налоговую документы. Говорят
1) Для подачи нужно использовать спец. программу
2) Надо сразу сдавать на камералку документы
Пипец, НК РФ не читаю чтоли в налоговой
Аноним, мы всегда сразу возили документы. Знаю, что они полномочия превышают. Но, поверьте, так проще. Сразу всё принёс и голова не болит.
"Слава Богу, мой дружище, есть у нас враги -
Значит. есть, наверно, и друзья."
А с программой они уже давно зверствуют, категорически отказываясь без нее принимать экспорт.
А вы все делаете с программой?
Аноним, в программу заносятся все данные по тем экспортным операциям, о подтверждении которых у Вас идёт речь в данном периоде. Фактически, Вы все свои цифры с бумажных документов переносите в базу данных. Потом файл выгружаете и несёте в налоговую.
Она несложная. Устроена пошагово.
Последний раз редактировалось Белочка Тилли; 18.04.2008 в 13:55.
"Слава Богу, мой дружище, есть у нас враги -
Значит. есть, наверно, и друзья."
Если честно я бы с удовольствием с ней разобрался но только псоле 31/04/2008
Просто используя данную программу мы делаем работу налоговой. поверьте мне своей работы с головой хватает
У меня не экспорт, а услуги по 0% ставке, я прогу не заполняю, но сдающиейя со мной народ договаривался с инспекторами и приносил диск позже. Попробуйте, декларацию они у вас все равно должны принять.
Охотно верим, собратья ж по несчастью.поверьте мне своей работы с головой хватает
Я сама такая же)))
Нам, правда, легче. Дорожка уже "натоптана". Если не успеваем, договариваемся. Но мы эспортируем уже несколько лет. Инспекторов в соответствующем отделе знаем в лицо и по именам.
Договаривайтесь. Или - посылайте ценным отправлением. Правда, не знаю, возлюбит ли ваша налоговая бандероли и посылки)))
"Слава Богу, мой дружище, есть у нас враги -
Значит. есть, наверно, и друзья."
Можно и в канцелярию отдать.
Аноним, тоже вариант)
"Слава Богу, мой дружище, есть у нас враги -
Значит. есть, наверно, и друзья."
ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА!!
Первый раз был экспорт в ноябре, в 2-м квартале подходит срок сдачи документов. Но оплаты за него еще не было. Соответственно не могу собрать пакет. Следовательно не понесу документы до 20 июля 2008 г.
Правильно ли я рассуждаю, если я не приношу документы то:
1) В ноябре начисляю НДС = (сумма отгрузки в ГТД) * 18%
2) Принимаю к вычету весь НДС висящий на 19 счете по этому экспорту в ноябре.
3) Делаю Доп листы к книге покупок и продаж.
4) Сдаю уточненую декларацию за 4-ый кв. 2007 г.
Правильно?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)