расчет ндфл с аренды за машину

[Джулька]

помогите,запуталась. работник получает зар.плату и ежемесячно начисляется доход за аренду машины, но выплачивается не каждый месяц. стандартные вычеты предоставляля только к основной зар.плате, а с сумы аренды переисляла ндфл в день выплаты без стандартных вычетов. также считала и в пр. году. получается, что ндфл перечислила больше?

[mvf]

получается, что ндфл перечислила больше?

Может быть наоборот - меньше. Без цифр не угадать.

[Джулька]

стандартные вычеты я должна была предоставить с общей суммы зар.плата+аренда и независимо когда выплачена аренда правильно?

[mvf]

По аренде - "зависимо" от выплаты.

[Шмымзик]

Джулька, налоговую базу по окончании каждого месяца следовало считать так:
начисленная з/п с начала года + выплаченная с начала года ар. плата - стандартн. вычеты.

[Джулька]

а как исправить пр.год? получается что переплатила. а почему в конце месяца, если ндфл я должна перечислить в день выплаты аренды?

[Шмымзик]

если ндфл я должна перечислить в день выплаты аренды

Джулька, почитайте внимательно про порядок исчисления и удержания НДФЛ.
Если бы у вас это была аренда от стороннего физика - то да, должны были в день выплаты аренды.
В данном же случае - нал. базу определяете по итогам каждого месяца. В общем порядке. Дата дохода-аренды - это дата выплаты. Дата дохода-з/пл - это последнее число месяца. Причем удержание налога производится из любых выплат налогоплательщику.
Т.о. вы могли ВЕСЬ ндфл спокойно удерживать из з/пл...

Ну или раз уж удерживали из аренды - тогда следовало считать НДФЛ по той же методике (базу), потом считать общую сумму налога, вычитать из нее удержанный НДФЛ (весь удержанный ндфл, а не только удержанный по з/пл выплатам) - и считать остаток налога к удержанию...

получается что переплатила

Кто переплатил? В смысле - удержали лишнее? Так верните человеку...

[Джулька]

в справке за пр.год я указала сууму аренды за декабрь в декабре, а выплата была только в феврале 2007г, т.е. сумму за декабрь надо отразить всправке за 2007г. в ферале. Как исправить? а как вернуть налог, это же налоговая возваращает?

[Джулька]

Скажите, как будет правильно: больничные начислены в декабре 2007г., а выплачены в январе 2008г.. В справку какого года они пойдут?

[Чиж]

Джулька, 2007 года.
Пока МФ письмом не разродился по аналогии с отпускными.))

[Джулька]

Я так понимаю , в декабре 2007г. и включить в справку