Отчет по командировке - вопросы

**tshv** · 01.05.2007, 21:55

Как быть если для отчета по командировке - предоставили только ком.удостоверение с отметкой, что там действительно были. Нет билетов и документов из гостиницы.

**Julia 2006** · 01.05.2007, 22:04

При отсутствии документов расходы на проезд могут уменьшить налогооблагаемую прибыль, только если сотрудник сумеет получить их дубликаты или возьмет в кассе справку, подтверждающую факт покупки билетов и их стоимость. По гостинице без документов норма смешная в день 12 руб. что ли?

**Аноним** · 01.05.2007, 23:27

Сообщение от Julia 2006

По гостинице без документов норма смешная в день 12 руб. что ли?

Нет такой нормы.

**BorisG** · 01.05.2007, 23:44

Сообщение от Аноним

Нет такой нормы.

Неужели?
Я так понимаю, читать постановление Правительства тебе лень?

**СМЭ** · 02.05.2007, 07:28

Если нет билетов и документов по гостинице оплатите работнику только суточные согласно дан на командировке. Если он хочет чего-то ещё, то пусть пишет заявление директору, а уж потом директор отдаст вам письменное распоряжение платить ему ещё что-нибудь или нет. Вы не обязаны платить кроме суточных ему ничего.

**BorisG** · 02.05.2007, 07:42

Сообщение от СМЭ

Вы не обязаны платить кроме суточных ему ничего.

Да уж... Тоже отчеслать учить матчасть?

**Аноним** · 02.05.2007, 15:29

А если директор согласится отплатить что-нибудь, как это потом отразить в учёте?

**Ксюня Рад** · 02.05.2007, 15:48

Директор может компенсировать сумму за гостиницу и билеты, но за счет средств собственной прибыли, то же самое, что и сверхнормативные суточные.

**Аноним** · 02.05.2007, 15:52

Сообщение от BorisG

Неужели?
Я так понимаю, читать постановление Правительства тебе лень?

Не, не лень. Тебе слабо ссылку на это постановление привести.

**КИМ69** · 02.05.2007, 16:09

"но за счет средств собственной прибыли"
Если можно , проводками помогите!? Ситуация со сверхнормативными суточными

**Белка ТНТ** · 02.05.2007, 20:02

Нет билетов и документов из гостиницы.

С гостиницей 12 рублей в сутки

А вот с билетами есть вариант:
Взять справку в жд кассах о стоимости проезда и оплатить.
Если есть в поезде общий вагон то по его стоимости, если же есть плацкарт и все, то по плацкарт. Это уже проверено нал.проверкой.

**Ксюня Рад** · 02.05.2007, 20:10

Я делаю так. Человек пишет заявление о возмещении расходов, понесенных в связи с выполнением служебного задания(командировкой), жалостливую историю по поводу пропажи пакета билетов-чеков, либо - проводницы на станции не оказалось, и т.п. Директор пишет резолюцию: принять а/о на такую-то сумму.Зачесть в счет средств прибыли...Это письмо подшиваю к а/о, а в А/о провожу д-т 91.2 к-т 71.1

**Аноним** · 02.05.2007, 20:26

Сообщение от Белка ТНТ

С гостиницей 12 рублей в сутки

На каком основании?

**СМЭ** · 02.05.2007, 20:36

Сообщение от BorisG

Да уж... Тоже отчеслать учить матчасть?

Напрасно отсылать, мы уже были где надо, так что поаккуратнее. А про 12 р. большинство знают, но они что, спасут? Речь то не о том!

**Ксюня Рад** · 02.05.2007, 20:36

С гостиницей 12 рублей в сутки

Был приказ Минфина № 49Н от 06.07.01 согласно которого с 01.01.02 нормы в 12 рублей уже нет.

**СМЭ** · 02.05.2007, 20:41

А билеты и документы из гостиницы были?
Можно конечно и заявление написать слезливое, что сумку украли и т.п., но можно просто заявление на мат. помощь, до 4 тыс. за счет прибыли и НДФЛ не надо удерживать.

**Ксюня Рад** · 02.05.2007, 21:16

заявление на мат. помощь

Любую причину убедительнуюи все?Начислить бух справкой?

**Юстас** · 02.05.2007, 23:42

не понял-а чего 91-то
разве не 84.2 коррить надо с 71?

**КИМ69** · 03.05.2007, 07:42

ПОНИМАЮ ЧТО ОПОЗДАЛА , НО ВСЕ ТАКИ ПОЧЕМУ СУТОЧНЫЕ СВЕРХ НОРМ НА 91.2 ИЛИ 84.1 ? КАК ПРАВИЛЬНО ?
СКАЖУ ЧЕСТНО, Я НА 99 ПОСАДИЛА.
"РАСХОДЫ НЕПРИНИМАЕМЫЕ К НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ"
ЛЮДИ ПОМОГИТЕ!!!!

**СМЭ** · 03.05.2007, 07:56

Сообщение от Ксюня Рад

Любую причину убедительнуюи все?Начислить бух справкой?

Думаю, что причину можно придумать. Я бы кроме визы директора на заявлении отпечатала еще распоряжение с подписью директора о выдаче мат помощи и на основании этих документов провела.

**СМЭ** · 03.05.2007, 07:59

Сообщение от КИМ69

СУТОЧНЫЕ СВЕРХ НОРМ

Сверх каких норм: свыше 100 руб. или свыше тех, которые у вас во внутренних документах оговорены?

**КИМ69** · 03.05.2007, 08:30

По приказу суточные 500 руб. 100 руб я отношу на 44, а 400 руб на 99

**КИМ69** · 03.05.2007, 08:32

Ксюня Рад как Челны поживают? Прошу прощения что вопрос не по существу.

**Ксюня Рад** · 03.05.2007, 09:15

КИМ69 Челны почти цветут, но холодно немного.
Если уважаемые модераторы нас рассудят, то будет очень здорово: Куда "сажать" суточные свыше 100 руб, кто же прав на 99 или на 91.2, или вообще на 84.2 ???

**КИМ69** · 03.05.2007, 12:46

Что то молчат наши светочи. Не хотят решить мою проблему.
Ксюня Рад!!! А если не секрет где Вы работаете в Челнах?

**Julia 2006** · 03.05.2007, 13:21

Я суточные сверхнорм "сажаю" на 44 счет, кажется, по этому вопросу нет официального ответа, прописывайте в учетной политике.

**КИМ69** · 03.05.2007, 13:33

Я согласна, что каждое предприятие в праве решать сколько! Нужно приказ и все такое. Но по НК при расчете налога на прибыль учитываетсч только 100 руб. А сверх 100 - за счет своих средств , так мало того еще и НДФЛ надо удержать при выдаче и перечислить государству.
Ст 217 НК РФ п. 3

МК · 03.05.2007, 14:14

Сверхнормативные на 91, потом в конце месяца на 99. У нас ежемесячно закрываются расходы.

**Julia 2006** · 03.05.2007, 14:21

мало того еще и НДФЛ надо удержать при выдаче и перечислить государству

Я не удерживаю НДФЛ со свернормативных суточных, тут так же нет единого мнения, я все сомнения в свою пользу трактую.

**Andyko** · 03.05.2007, 14:29

КИМ69, во первых, Вы пытаетесь перемешать бухгалтерский учет с налоговым. Во вторых, нарушаете правила форума п.2.5.

Тема: Отчет по командировке - вопросы

Опции темы

Поиск по теме