Задолженность в балансе

**Ket06** · 26.10.2006, 14:29

Подскажите, пожалуйста!
У меня по сч 60 по одному контрагенту остаток на конец периода получается по кредиту, по другому контрагенту - по дебету. А вообще по счету 60 кредитовый остаток.
В балансе я должна отразить итоговый остаток в пассиве, не вдаваясь в аналитику по контрагентам, или распределить по контрагентам и соответственно занести и в актив и в пассив?

**Galaxy1973** · 26.10.2006, 15:10

Сообщение от Ket06

распределить по контрагентам и соответственно занести и в актив и в пассив?

Именно так!

**Kantry** · 26.10.2006, 16:02

Разумеется, дебетовую и кредитовую задолженность надо разделять, это записано в ПБУ.
К тому же если у вас возник Дт по 60 счету, это значит аванс, субсчет 60.2 "Авансы выданные" - АКТИВНЫЙ!

**Ket06** · 26.10.2006, 16:27

К тому же если у вас возник Дт по 60 счету, это значит аванс, субсчет 60.2 "Авансы выданные" - АКТИВНЫЙ!

То есть я должна перевести на последнее число периода остаток по дт 60.1 на дт 60.2?
Просто получается, что я оплатила больше, чем выставили акт и сч-ф. А не может остаток повеветь на дт 60.1? Это критично? Например, по Мосэнерго, платежное требование выставляют на большую сумму, чем счет-фактуры и так образуется остаток по дт60.1.

**Larky** · 26.10.2006, 18:38

Сообщение от Kantry

К тому же если у вас возник Дт по 60 счету, это значит аванс, субсчет 60.2 "Авансы выданные" - АКТИВНЫЙ!

Да бросьте Вы... 1С дурно влияет на бухгалтеров... Мы не в банке, перекидывать сальдо по парным счетам в зависимости от знака сальдо нам не к лицу...

Счета расчетов активно-пассивные...

**Taly** · 26.10.2006, 18:49

Но в Балансе все равно надо показывать развернуто. Как расчеты с поставщиками, так и с покупателями... ну и с прочими дебиторами-кредиторами тоже

**Larky** · 26.10.2006, 18:52

Сообщение от Taly

Но в Балансе все равно надо показывать развернуто. Как расчеты с поставщиками, так и с покупателями... ну и с прочими дебиторами-кредиторами тоже

С этим никто не спорит...

**Kantry** · 26.10.2006, 21:57

Мда, действительно, это все 1С

Но в принципе-то я права, к чему придираться

Ket06, оставляйте на каком хотите счету, но в балансе развернуто.

**Ket06** · 27.10.2006, 09:33

Спасибо Вам огромное за помощь!
Все время так делала, но вдруг начала сомневаться, что может быть и по-другому.

Тема: Задолженность в балансе

Опции темы

Поиск по теме