налог на прибыль

[Оля У]

Поскажите, пожалуйста!!!
мы коммисионеры.
отчет комиссионера делаю до 10 числа следующего месяца.
с/ф на комиссионное вознаграждение - последним числом месяца.
в отчет за полугодие входят все месяцы, включаю июнь, но почему-то по программе июнь не попадает...
видимо берутся данные по отчету комиссионера, а он уже в июле....
это неверно? я ведь должна брать прибыль за июнь(комиссионное вознаграждение за июнь, нам его не перечисляет комиссионер, мы сами переводим за минусом его) , да?
и еще, я беру считаю доход за минусом НДС? НДС не считается?
спасибо

[Январь]

видимо берутся данные по отчету комиссионера, а он уже в июле....

То, что вы отчет сделали в июле не значит, что в программе он должен быть в июле, если он за июнь. Иначе будете иметь то, что имеете. Вознаграждение за июнь должно быть начислено в июне.

я беру считаю доход за минусом НДС? НДС не считается?

Это вообще о чем?

[Оля У]

Это вообще о чем?[/QUOTE]

при расчете налога на прибыль налоговая база = комиссионное вознаграждение - НДС
это так?

[Январь]

при расчете налога на прибыль налоговая база = комиссионное вознаграждение - НДС
это так?

Доход = ваша выручка минус НДС. А налоговая база = доход минус расход.

[Оля У]

мне очень стыдно, спасибо Вам большое

[%Олечка]

Подскажите мне пожалуйста в декларации на прибыль к расходам относят З/п, амортизацию,
федерал. бюджет,страх, накопительн, общепроизводственные расходы.

Что еще??? Списаны материалы???? ДА?

[Оля У]

насколько я понимаю, к ним относят весь ЕСН и еще расходы на комиссию банка

[%Олечка]

И все???

[Оля У]

не, не все конечно.
но у нас только это. а еще у кого что. там же целый список в анлоговом кодексе

[Оля У]

в налоговом, я имела ввиду

[Январь]

Что еще???

А что у вас есть?
Есть такая глава 25 в Налоговом кодексе, там очень много написано...

[%Олечка]

Основные средства —__— ОСн организации Амортизация ОС
Аморт. ОС, Нематериальные активы
Нематериальные активы — ______ Амортизация НМА _______ Влож.во внеоборотн активы .4 Приобр. отд. объектов ОС
Претение НМА _______ Материалы
Сырье и материалы
Покупные полуф. и компл. .3 Топливо
Тара и тарные материалы
— Запасные части Прочие материалы
Инвентарь и хоз. прин-ти М-лы спец.назн. на складе
— НДС по приобр. ценностям
НДС по приобретенным ос
НДС по приобретенным МПЗ
_______ Основное производство
— Общепроизводств расходы _______ Общехозяйственнь расходы
Выпуск продукции
1 Товары
Покупные изделия
Готовая продукция
Касса
— Касса организации в руб.
Расчетные счета

Расчеты с поставщиками
Расч._с_пост. в руб.
Расч._с_покупател. и зак.
Расч.спокуп.вруб.
Авансы получ. в руб.
Расч. по краткоср. кред.
Расч.по краткоср.обяз.
_______ Расч._по долгоср.кред.
Долгоср. займы в руб. —
Налоги и сборы .1 Налог на доходы физ.лиц .2 НДС Расч.с перс.по проч.опер. Расч._по предост. займам Разн. дебиторы, кредиторы .
Расч.с деб.и кред.в руб. НДС с авансов получ.
4 Нераспределенная прибыль 4.1 Прибыль, подлеж. распред.
О Продажи .1 Выручка . .1.1 Выручка, не обл. ЕНВД .2 Себестоимость продаж .2.1 Себест.прод., не обл.ЕI-IВД 0.3 НДС
.9 Прибыль/убыток от продаж
Прочие доходы и расходы
.1 Прочие доходы
1.2 Прочие расходы .
1.9. Сальдо пр. дох. и расх. ,
7 Расходы будущих периодов
9 Прибыли и убытки
д.i прибыли и убытки
ФЛ Доходы физических лиц
ФЛ.1 Доходы, не обл. ЕНВД
ПК НДС к уплате поставщику
ПК.10 Поставкеi0%
ПК.10.Б Сумма без НДС 10%
ПК.10.Н СуммаНДСIО% .
ПК.20 о ставке 18% (20%)
ПК.20.Б Сумма без НДС 18% (20%)
ПК.20.Н Сумма НДС 18% (20%)
ПК.БН езНДС
ПР НДС от покупателя
ПР.10.Б Сумма без НДС 10% ПР.10.Н Сумма НДС 10% ПР.20 По ставке 18% (20%)
ПР.20.Б Сумма без НДС 18% (20%)
ПР.20.Н Сумма НДС 18% (20%)
МЦ Мат. ценности в экспл. Ц.01 Основные ср-ва в экспл.
Ц.02 Спецодежца в экспл. 01 Форм. ст-ти объекта учета
1.01 Форм. ст-ти объектов ОС .02 Учет ст-ти оборудования
01.04 Форм.расх. на осв.пр.рес. 01.05 Форм.расх.осн.пр-ва 01.06 Форм.расх.осн.пр-ва,расп.
01.08 Форм. ст-ти объектов НМА - Н02 Движение имущества, прав Н02.01 Поступ. и выб, материалов
Ю2.О2 Поступ. и выб, товаров
Н02.02.1 Товары на складах
104 Расходы будущих периодов
НО4.09 Проч.расх.будущ.периодов
НО5 Амортизируемое имущество
Н05.01 Первоначальная ст-сть ОС
105.02 Амортизация ОС -
Н05.03 первоначальная ст-сть НМА
105.04 Амортизация НМА
НОб Доходы от реализ. имущ.
НО6.О1 Выр.от реализ. продукции
Н06.О3 ыр.от реализ. проч.имущ.
106.04 ыр.от реализ.покупн.тов.
НО7 Расходы,св.с реализ.имущ. -
Н07.03 рямые расх. по торговле
НО7.О4 освенные расходы
Н07.04.1 Косвенные расходы
Н07.05 Ст-ть реализ. покупн.тов.
НО7.О6 т-ть реализ. проч. имущ.
108 нереализационные доходы
-109 Внереализационные расходы 114 Расходы на оплату труда
-И4.02 Расх.на опл.труда прочие -115 Налоги и отчисления
8.4__— Налог на прибыль 8.4.1 Расчеты с бюджетом
.4.2 Расчет налога на прибыль 8.5 Налогспродаж
.6 Налог на польз. авто дор. .7__— Налог на влад. трансп.
.8__— Налог на имущество • .10 Прочие налоги и сборы
Расч. по соц. страхованию 9.1 Социальное страхование
9.2 Пенсионное обеспечение .2.1 Федеральный бюджет
92.2 Страховой ПФ • 9.2.3 I—накопительный ПФ
Медицинское страхование Э.3.1 ФФОМС ?.3.2 ТФОМС
.11 СтрахованиеотНСиП3 Расч. по оплате труда
Расч. с подотчетн. лицами .1 Расчеты в рублях

[Оля У]

[%Олечка]

[Январь]

%Олечка, надеюсь, вы не обидитесь, если я не буду это изучать?
У вас бухучет ведется? Там формируются какие-то расходы, вот вы посмотрите, что за расходы и решайте, уменьшают они налогооблагаемую прибыль или нет. А если по конректному расходу сомневаетесь, то и спрашивайте.

[%Олечка]

Я хотела бы узнать мы производим свою продукцию, надо ли учитывать сумму списания материалов???

[Январь]

А вы ее произвели? Материалы куда списаны? По логике на 20-й, оттуда на готовую продукцию. И вот когда вы эту продукцию реализуете, тогда эти расходы налог на прибыль и уменьшат.

[%Олечка]

Спасибо я поняла!