Пожалуйста, помогите в нестандартной ситуации. Летом 2004г. мы заключили договор с Заказчиком на ограждение строительной площадки. Поскольку свободных своих рабочих в данный момент не было, мы заключили договор с субподрядчиком на выполнение этих работ. На данный момент ни Заказчик не оплатил нам эти работы, ни мы не оплатили эти работы субподрядчику. НДС в нашей организации по оплате. В декабре 2004г. забор в силу погодных условий и некачественной установки - упал. И наша организация своими силами и за собственный счет восстановила этот забор. Теперь мы хотим уменьшить сумму нашего долга субподрядчику по этой причине. Субподрядчик не возражает. Отсюда возникают следующие вопросы:
1) Какими документами это оформить?
2)Какие налоговые последствия грозят (кроме того, что уменьшится сумма расходов по налогу на прибыль за счет уменьшения расходов на субподряд)?
3)на какой балансовый счет отнести зарплату рабочих, восстанавливавших этот забор. Ведь все расходы по этому договору уже давно списаны?