про задолженность

[Svety]

наша организация арендует помещение с 1.09. Мы нашему арендодателю оказали услугу по ремонту и теперь пока он нам зачитывает арендную плату в счет его задолженности нам по ремонту. До первого июня у арендодателя был другой арендатор и тот арендатор остался должен за какой-то срок ( не много - 10 тыс.). Мы написали соглашение, что мы его долг оплачиваем ( нам так нужно) опять в счет задолженности по ремонту. Но счет-ф. они уже в мае или апреле выстявляли тому арендатору. А нам они уже не дают сч-ф. Как же тогда быть?

[mvf]

91 - 62

[Svety]

без сч.-ф?

[mvf]

Без.

[Аноним]

вам не нать счет-фактура, НДС зачесть не можете, так как 10 т.р. не являются вашими затратами. Если вы соблаговолили за кого-то покрыть безвозмездно его долг, то только за счет собственной прибыли.

[Svety]

только за счет прибыли? Значит и на расходы не взять?

[mvf]

Не взять.

[Svety]

а в бухучете?

[mvf]

Уже писАл - 91.2

[Svety]

так можно эти расходы в счет ремонта зачесть? Уменьшить их задолженность на сумму 10 тыс.? это же их задолженность и нам они за ремонт должны - вот и уменьшим

[Svety]

Что-то я совсем запуталась. Объясните пожалуйста!
91.2-62 Получается это и есть зачет? На всю сумму без выделения НДС. Так?

[Vlad12]

Мы нашему арендодателю оказали услугу по ремонту

62-90

наша организация арендует помещение с 1.09

20(44)-60
19 - 60
Зачет 60-62

Мы написали соглашение, что мы его долг оплачиваем ( нам так нужно) опять в счет задолженности по ремонту.

76-51
60-76 Только не врубился, почему вы не только отремонтировали помещение, но еще и в счет этого ремонта что-то кому-то платите.

[Svety]

76-51
60-76 Только не врубился, почему вы не только отремонтировали помещение, но еще и в счет этого ремонта что-то кому-то платите.[/QUOTE] А в это я не врубилась

Нашему арендодателю должны были заплатить за аренду помещения, которое сейчас мы арендуем ( наш предшественник - он не заплатил). Мы согласились за него долг заплатить, только не деньгами, а опять в счет их долга нам за ремонт.
76-51 - не будет
и 76 сч. у нас нет

[Vlad12]

и 76 сч. у нас нет

А сделать нельзя ?

[Svety]

зачем?

[Svety]

а что за проводка 60-76?

[Vlad12]

а что за проводка 60-76?

Зачет платежа на третье лицо в счет аренды.

[Vlad12]

На самом деле , на мой взгляд, счет 76 достаточно нужный счет.
Особенно, если у вас бывают платежи за третьих лиц, зачеты, ошибочные платежи и т.п.

[Svety]

ужас, везде запуталась совсем.
Почему 3-е лицо? Мы её принимаем как свою и уменьшаем задолженность за ремонт, который мы сделали и за счет которого мы не платим несколько месяцев аренду

[Vlad12]

Мы её принимаем как свою

Кого как свою мы приняли ?
Или это про праздники.

[Svety]

да задолженность чёртову!!!

[zas77]

наша организация арендует помещение с 1.09. .... А нам они уже не дают сч-ф. Как же тогда быть?

Надеюсь, уважаемая сударыня, что в договоре всё расписано:
1) сколько, в какие сроки и начиная с какой даты платить ежемесячно за аренду помещения,
2) сумма «вступительного» взноса арендатора и сроки оплаты при заключении договора (а именно, погашение задолженности прежнего арендатора), в том числе выполнение и объём ремонтных работ.
Всё! Зачем лезть в дебри и приплетать третье лицо? Забудьте о том, что было когда-то.
[Я не думаю, что уважаемые клерки никогда не сталкивались со вступительным взносом или задатком].

В платёжных поручениях Вы ссылаетесь на договор.
А счёт-фактура Вам выставляется на разовые приобретения.
И с проводками здесь нЕчего мудрить! – Обычные проводки при аренде помещения. И Вы их отлично знаете!

[Svety]

да в счет-ф. суммы задолженности -то нет! Они на эту сумму уже давно выставили сч-ф той, третьей фирме

[Лиза_]

все уже сказано, но еще раз:
вы отремонтировали:
62 90 (арендодатель должен вам за ремонт)
вам дали в аренду:
20 60 (вы должны арендодателю)
зачет встречных обязательств:
60 62
заплатив за третье лицо вы:
1. либо договариваетесь о том что эти деньги пойдут в счет вашего авансового платежа по аренде (60/аванс 51)
2. либо вы занялись благотворительностью: 91 51
3. либо вы купили у арендодателя долг предыдущего арендатора
.....а заплатить таким образом за сделанный самими же ремонт это конечно круто:-)

[mvf]

*Если на пальцах:
62 - 90 : 20000= : произведен ремонт
26 - 60 : 10000= : начислена арендная плата (своя)
60 - 62 : 10000= : зачет аренды (своей)
91 - 62 : 10000= : "оплата" долга за "другого арендатора"

[Svety]

91 - 62 : 10000= : "оплата" долга за "другого арендатора"[/QUOTE]
Т.е. я уменьшаю задолженность на 62 на 10000? А НДС? Не выделять, всю сумму на 91. Так?
Для этого зачета нужен какой-то документ?

[mvf]

[1]
62 - 90 : 20000= : произведен ремонт
90 - 76.НДС : 3050.85 : отложен НДС
[2]
26 - 60 : 8474.58 : начислена арендная плата (своя)
19 - 60 : 1525.42 : НДС по аренде
[3]
60 - 62 : 10000= : зачет аренды (своей)
76.НДС - 68.НДС : 1525.42 : начислен НДС в бюджет
68.НДС - 19 : 1525.42 : вычет НДС
[4]
91 - 62 : 10000= : "оплата" долга за "другого арендатора"
76.НДС - 68.НДС : 1525.43 : начислен НДС в бюджет

[Svety]

91 - 62 : 10000= : "оплата" долга за "другого арендатора"
76.НДС - 68.НДС : 1525.43 : начислен НДС в бюджет[/QUOTE]

Мы заплатили за другого арендатора и ещё в бюджет НДС должны заплатить? ( если был бы сч-ф, то нам наоборот был бы вычет)

[mvf]

Мы заплатили за другого арендатора и ещё в бюджет НДС должны заплатить?

@#$%^&* У меня слова кончаются ... А Вы как хотели? НДС в бюджет начисляется не с "мы заплатили", а с "мы получили".

ЗЫ И нечего в БУ/НУ применять сослагательное наклонение.

[Svety]

слова кончаются, потому что Вы же сами пишете: НДС начисляется с "мы получили". А у нас ситуация, где мы ПЛАТИМ за другого арендатора. Так где здесь "мы получили"? Ведь мы ЗАПЛАТИЛИ