Заем: ООО у физлица

[Барашки]

Подскажите, плиз: в момент займа денег юрлицо было в процессе регистрации. Физлицо оплатило им наличкой услуги по предоставлению переговорных комнат. Договор был составлен между физлицом и бизнес-центром: и часть денег была положена на депозит бизнес-центру (типа на всякий случай, если клиент свалит). По истечению срока депозита деньги бизнес-центр вернул по безналу на счет юрлица. Юрлицо по чековой книжке сняло деньги и их отдали физлицу.
Какие документы должны быть, чтоб налоговая не предралась?

[Демидова Татьяна]

оказание услуг и выручка.

[stas®]

Возврат денег надлежащему кредитору (каковым является физлицо - оно же заключало договор и платило деньги). Документы бухгалтерская справка и ксерокопии документов по отношениям физика и бизнес-центра (договор, корешок ПКО).

Нет ни выручки, ни оказания услуг.

[Демидова Татьяна]

заключало договор с ООО, которого не существовало.

[stas®]

Договор был составлен между физлицом и бизнес-центром

При чем здесь ООО?

[Барашки]

Проверьте, все ли я правильно поняла: все документы по договору физлица и бизнес-центра(договор и акты об услугах, счета-фактуры) и корешок чековой книжки, по которой снялись деньги для физлица. А нужен ли договор займа между ООО и физлицом? К тому же физлицо - это один из учредителей.

[stas®]

Зачем? Физлицо от своего имени и за свой счет заключило договор. Затем бизнес-центр ошибочно перечислил деньги по этому договору в ООО. ООО отдает их надлежащему получателю. Займа не было, была ошибка в перечислении.

[Демидова Татьяна]

Затем бизнес-центр ошибочно перечислил деньги по этому договору в ООО. ООО отдает их надлежащему получателю.

забыл про письма с просьбой вернуть тому-то.

[Аноним]

Это я, Барашки.
Вернусь к этому вопросу. Там были такие дела: физлицо заключило договор с компанией, которая оказывала услуги. Были оплачены услуги и депонент (или депозит?), вообщем залог. Счета-фактуры были уже выставлены на ООО и залог вернули они ООО в 2002, а физлицо их сняло в во 2 квартале 2003. Уже голова кипит от того как это оформить. Нужно срочно, потому как я им переделываю баланс аж с годового 2002. Какие проводки?

[stas®]

Либо вы считаете, что договора с ООО у бизнес-центра не было - тогда бизнес-центр неправильно выставил счета-фактуры и не туда вернул деньги. Счета-фактуры рвете, про деньги см. выше.

Либо вы считаете, что в какой-то момент произошла замена стороны в договоре с бизнес-центром. Нужно решить - когда и на каких условиях, и подбить под это дело бумажки.

[Аноним]

посоветовали так, проверьте:

26.12.2002 Д44 к 71 330 у.е. - сделать авансовый отчет, есть сч-ф
д19 к 71 66 у.е. - НДС
31.12.2002 д44 к 60 120 у.е. - также сделать авансовый отчет, есть сч-ф д19 к 71 24 у.е - НДС


февраль д51 к 76 - 21011.10 - пришел залог от фирмы, попросить у них письмо об ошибочном зачислении
апрель д76 к 57 21000
д57 к 51 21000 физлицо сняло по чековой книжке


а что сделать с подотчетными на 71 счете?
почему 26.12 и 31.12 разные проводки

[Барашки]

Это я, Барашки была

[stas®]

Ничего не понимаю... Что такое 26.12? Почему подотчет? Почему 44?

Вы лучше словами объясните, что вы решили.

[Барашки]

<b>stas®</b>, 26.12 - это 26 декабря. не знаю, почему решили сделать подотчет, это мне советовала бухгалтерша кое-как знакомая. 44 счет, как я понимаю выбран, потому что услуга, которую оказывала фирма нашему ООО - предоставление переговорных комнат, т.е. это расходы на продажу. Видимо решила она сделать подотчет, т.к. эти деньги, на которые выданы нам сч-ф не уходили ни из кассы, ни с р/с

[stas®]

Барашки, опять какие-то детали вместо общей схемы.

Я Вас понял так, что бизнес-центр появился до регистрации вашего юрлица. Это ни через какой отчет не проведешь...

[Барашки]

Сегодня позвонила в этот злосчастный бизнес-центр. Признать ошибочный возврат депозита они отказываются. Уж послали так послали. А про счет-фактуру по договору с еще необразовавшимся юрлицом мне ответили: "Ну и что. Мы и так им навстречу пошли, что предоставили еще неорганизованной фирме услуги. А счет-фактуру мы заменять не будем. Между прочим это вам ни к чему. Запишите это как расчет своими средствами учредителя по организации фирмы. А депозит, который она со счет сняла выдайте под отчет."
Только я сомневаюсь, что гендиректор-физлицо захочет возвращать на счет такую сумму. деньги-то свои, кровные.


Зачем я за это взялась!?? Не по Сеньке шапка..... :-(((

[stas®]

Барашки, может, по порядку? Расскажите факты.
Такого-то числа - договор бизнес-центра с физиком.
Тогда-то - физик внес депозит.
Тогда-то - образовалась контора.
Тогда-то - заключен договор бизнес-центра с конторой (или произведена уступка прав по прежнему договору?)
Кто и как платил аренду?
И т. д.

[Барашки]

день обращения в фирму и заключение договора между фирмой и гендиректором, внесение депозита 21000 наличными
c 14 октября активация услуги, оплата все время наличными, счета-фактуры на гендиректора, она их уничтожила
регистрация ООО 29 октября
с 1 декабря допсоглашение уже с ООО на сумму 144 у.е
17 декабря оплата 396 у.е. гендиректором от себя
26 декабря счет-фактура на 144 у.е. на ООО
31 декабря счет-фактура на сумму 396 у.е., но уже на ООО
17 февраля возврат депозита на счет ООО 21000 по письму гендиректора "переведите депозит на счет ООО"
апрель - снятие гендиректором этой суммы по чековой. Основание: хозрасходы

[stas®]

Барашки, продолжаю тянуть информацию клещами...
что такое "144" и "396"? За какие периоды эта плата?
Что написано в "допсоглашении уже с ООО"?

[Барашки]

<b>stas®</b>, выставлена сч.-ф. за 12/2002 на сумму 144 у е. =:переговорные комнаты (99)+ прием и сортировка факсов (6)+ регус-Нет - дополнительный электронный адрес (15) +НДС 20 %.
396 у.е.= услуги по договору "Линк" с 1.12 по 31.12.
Допсоглашением Регус (извините, что перехожу на имена) назвал Договор оказания услуг. Его дата 01.12.2002. Там как раз прописана сумма 144 у.е. и называется это "конференц-пакет". Я сегодня в этот регус звонила, они этот договор называют дополнительным, потому что якобы гендир уже являлась их "внутренним" клиентом. И депозита в этом договоре по этой же причине нет.
Свой личный договор гендиректор тоже то ли потеряла, то ли уничтожила.

[stas®]

Тогда в чем вопрос-то? Ваш контрагент все сделал разумно.
С 01.12 все взаимоотношения с компанией. Возврат депозита на счет компании - по просьбе того лица, которое его вносило.
То, что директор внес 17.12 - это действительно "подотчет" (в смысле - ООО вернет директору по авансовому отчету).
А сумму депозита можно просто "пропустить" через 76 счет (Дт51 Кт76, Дт76Кт50).
На расходы самого ООО попадают обе суммы по счетам-фактурам.

[Барашки]

<b>stas®</b>, огромное спасибо, что Вы так терпеливо объясняете.
У меня были такие же мысли, только я не могла предположить, что гендир может давать деньги под отчет ООО. А с депозитом это хорошо. Я по проводкам уже так и посчитала, но боялась, что придется все переделывать.
Я просто сама еще неоперившаяся, а еще и подруге взялась помочь ... второй месяц мучаюсь. Все пересчитываю с 4 квартала 2002. Вот такие дела ((
Еще раз огромное спасибо

[Gang]

Даааа, stas® крут !!!