Как заполнить декларацию по УСН

[Над.К]

Конечно. Это обычный расход

[Milana2010]

Подскажите пожалуйста, в 2010 году сумма минимального налога составила 793,67р., сумма исчисленного в общем порядке налога составила 396,35р., данная разница учитывается в справке раздела 1 Книги Д и Р, уменьшая окончательные доходы. Никак не пойму эти цифры как то отражаются в декларации в строке 230?

[Valeriya V]

Здравствуйте, есть ли разница:
сначала уплатить налог, потом сдать декларацию или наоборот - сдать декларацию, а потом уплатить налог?

[Andyko]

нет разницы

[ольгушок]

Всем добрый день!!!!Подскажите пожалуйста.Я ИП -УСН 15% .Началла работать в апреле 2011,В декларации в разделе 1,есть стр.030,040,050, я в течении года ничего не платила,а теперь что мне нужно будет в эти строки вставлять.и стр 070 в неё я что должна записать? Так и ещё раздел 2,
стр.201-----------------15%
стр.210-----------------160435
стр.220-----------------224125
стр.230-----------------прочерк?
стр.240-----------------прочерк?
стр,250-----------------63690 это я в минусе(его указывать???)
стр,270-----------------1605(правильно я посчитала?)
стр,280-----------------13119(за 8 мес,я уплатила в ПФР) нужно ли в этой графе указывать эту сумму? Помогите разобраться пожалуйста правильно ли я заполнила.Заранее спасибо всем помогающим.

[Milana2010]

Помогите разобраться, в Книге ДиР есть справка к разделу I где есть 010, 020 и 030 строка - сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период. У меня именно такая ситуация. минимальный налог 793 р. и 396 - в общем порядке соответственно.
Итого получено :
040 - доходов (010-020-030), вычитаю 030 строку (793-396), тем самым уменьшая сумму доходов за 2011 год.
Если я нигде в декларации не учитываю эту сумму, то зачем вообще нужен этот расчет? Получается, что не совпадет налоговая база в декларации с суммой доходов по книге! Заранее спасибо.

[Маргаритка]

Подскажите правильно ли понимаю
УСНО 6% ИП без работников взносы за себя за год 16156
доход 61182
оплатил налога 2241
а должен был (61182*6%=3671, налог можно уменьшить на половину = 1838)
т.е. получается переплата 403 рубля

[Над.К]

Подскажите пожалуйста, в 2010 году сумма минимального налога составила 793,67р., сумма исчисленного в общем порядке налога составила 396,35р.

Налоги не считаются с копейками

Никак не пойму эти цифры как то отражаются в декларации в строке 230?

К расходами добавляется разница между минимальным и единым. В порядке заполнения декларации ж написано

[Над.К]

Milana2010, не надо повторять вопросы кажде полчаса Вы же не одна в теме

[Над.К]

я в течении года ничего не платила,

Почему не платили? Убыток весь год был?

стр,280-----------------13119

Это строку заполняют только при УСн 6%

стр,270-----------------1605

1604

[Над.К]

Подскажите правильно ли понимаю
УСНО 6% ИП без работников взносы за себя за год 16156
доход 61182
оплатил налога 2241
а должен был (61182*6%=3671, налог можно уменьшить на половину = 1838)
т.е. получается переплата 403 рубля

Налог можно уменьщить на 1835 руб. Переплата 405 руб

[ольгушок]

не платила ,потому что не знала( думала что налоги платят раз в год) а что мне за это может быть теперь?А вы поправили налог с 1605 на 1604(он правильнее?)

[галава германа]

А вы поправили налог с 1605 на 1604(он правильнее?)

вы округлили неправильно, см. Инструкцию

[Над.К]

Я по правилам округления посчитала 1604
Так у Вас был налог за 1 квартал, 1 полугоди и 9 месяцев? Цифры давайте доходов и расходов

[ольгушок]

Я по правилам округления посчитала 1604
Так у Вас был налог за 1 квартал, 1 полугоди и 9 месяцев? Цифры давайте доходов и расходов

доходы с апреля по ноябрь----160435
расходы----------------------224125

[Над.К]

доходы с апреля по ноябрь----160435

Очень здорово. А как интересно я должна вычислить доходы и расходы за 1 полгодие и 9 месяцев?

[Аноним]

Проверьте пожалуйста ИП УСН без работников 6%
1кв-386230
2кв-241070/пол - 627300
3кв- 0 /9мес - 627300
4кв- 0 /год - 627300
Страховые взносы оплачены в 10.03.2012г.

240 - 627300
260 - 37638
280 - 16160

030 - 23174
040 - 37638
050 - 37638
то у меня получается 070 - 16160
Правильно я понимаю????

[ольгушок]

Очень здорово. А как интересно я должна вычислить доходы и расходы за 1 полгодие и 9 месяцев?

спасибо Надежда Вам за ответы,за вашу помощь,но я так поняла что мне сначала нужно завести книгу учёта доходов и расходов.А потом уже высчитывать ,то что я должна была платить в налоговую.А что мне там сказать в налоговой? почему я не платила с апреля им ничего? Или они меня и не спросят,т.к. я оплачу им свой минимальный налог.Может я что то неправильно пишу,то извините меня,я в этом деле новичок.

[Над.К]

,но я так поняла что мне сначала нужно завести книгу учёта доходов и расходов.А потом уже высчитывать ,то что я должна была платить в налоговую

Да, это однозначно

что мне там сказать в налоговой?

Да что хотите. Только вряд ли они будут спрашивать. Пени насчитают копеечные и все. И не факт что они будут. У Вас может убытки по итогам отчетных периодов и просто нет авансов по налогу к уплате

[Над.К]

Проверьте пожалуйста ИП УСН без работников 6%
1кв-386230
2кв-241070/пол - 627300
3кв- 0 /9мес - 627300
4кв- 0 /год - 627300
Страховые взносы оплачены в 10.03.2012г.

240 - 627300
260 - 37638
280 - 16160

030 - 23174
040 - 37638
050 - 37638
то у меня получается 070 - 16160
Правильно я понимаю????

Да, правильно

[Аноним]

Проверьте пожалуйста ИП УСН без работников 6%
1кв-386230
2кв-241070/пол - 627300
3кв- 0 /9мес - 627300
4кв- 0 /год - 627300
Страховые взносы оплачены в 10.03.2012г.

240 - 627300
260 - 37638
280 - 16160

030 - 23174
040 - 37638
050 - 37638
то у меня получается 070 - 16160
Правильно я понимаю????

Т.Е. получается 040 и 050 будут одинаковые ? так как дохода небыло за 3 и 4 кв? Просто меня как то смутило

[галава германа]

040 и 050 будут одинаковые ?

да

так как дохода небыло за за 3 и 4 кв?

т.к. не было за 3 кв

[Арина2012]

Здравствуйте!не знала в какую рубрику написать,решила сюда. у меня такой вопрос,помогите пожалуйста. ИП(грузоперевозки) на усн и енвд.деятельность ведется,и попадает только под енвд, а под усн ничего,открывали для других услуг, но не понадобилась. получается по усн я должна нулевую отчетность сдавать, в налоговую:
1. Декларация по единому налогу (до 30.04.2012)
2. Справка об отсутствии деятельности.
3. Сведения о среднесписочной численности работников (20.01.2012)
в пфр и фсс ничего? если сдам все отчеты в налоговую и с отчетностью у меня всё по УСН?заранее большое спасибо!

[галава германа]

ИП(грузоперевозки) на усн и енвд.
деятельность ведется,и попадает только под енвд, под усн ничего
открывали для других услуг, но не понадобилась.

что открывали?!
http://forum.klerk.ru/showpost.php?p=53631559

получается по усн я должна нулевую отчетность сдавать, в налоговую:
1. Декларация по единому налогу (до 30.04.2012)
2. Справка об отсутствии деятельности.
3. Сведения о среднесписочной численности работников (20.01.2012)

1. в общем, да, но есть другое мнение: Письмо МИФНС № АС-4-3/12847@ от 08.08.2011
2. нет.
3. сдается в любом случае, независимо от УСН
4. по-хорошему, еще КУДиР заверить

пфр и фсс ничего?

если не работодатель - ничего
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=436183

[Дмитрий Мерзляков]

[b]
Вы что-то путаете. Налоговая не могла знать сколько налога Вы должны заплатить за 1 квартал, у неё просто нет данных, поскольку нет декларации. И штрафов никаких нет за недоплату авансовых платежей
Может все-таки речь про налог за 2010 год?

А может действительно я сам себе придумал, что за второй квартал, в письме не было указано за что, а первого письма с требованием или предупреждением я не получал...
Просто сумма сопоставима с вычетом, который я сделал из налога за второй квартал, а налог весь уплатил в первом и как мне потом объяснили не мог уменьшать налог второго квартала, так как в нем этих расходов не было. Они не могут контролировать эту информацию по состоянию расчетного счета?

[Дмитрий Мерзляков]

И если я только сейчас буду подавать за 11 год декларацию, то мне нужно как то доплатить недостающие деньги по налогу за второй квартал, чтобы снова на столкнуться с их негодованием...

[Над.К]

Дмитрий Мерзляков, если Вы уплатили взносы в 1 квартале за весь год вперед, Вы можете каждый отчетный период уменьшать налог на соответствующие периоду взносы. Т.е. 1 квартал на 1/4 годовых взносов, 1 полугодие на 1/2 и т.д.
Пока Вы не подали в налоговую декларацию за 2011 год, налоговая вообще не может знать, сколько налога Вы должны уплатить
Надо идти в налоговую и разбираться, за что с Вас сняли деньги

[Kadabra]

Посоветуйте, что делать в данной ситуации:

ИП УСН без работников 6%

Налоговая база за 2011:
1кв - 27564,88
2кв - 46286,24
3кв - 58353,96
4кв - 108344,04
Страховые взносы оплачены полностью 10.06.2011г.

240 - 108344
260 - 6501
280 - 3250

030 - 1654
040 - 1389 (уменьшили на 50%)
050 - 1751 (уменьшили на 50%)

060 - 1500

Инспектор, при проверке, утверждает, что строки 040 и 050 неправильны. Что 040 не может быть меньше, чем 030

По её мнению должно быть только так:

030 - 1654
040 - 2777
050 - 3501

070 - 251

Кто прав, и что делать?

[echinaceabel]

Инспектор не прав.
п. 3 ст. 346.21 НК РФ - Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу...
Сумма налога (авансовых платежей по налогу), исчисленная за налоговый (отчетный) период, уменьшается указанными налогоплательщиками на сумму страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за этот же период времени...

[elenah9]

Подскажите, ИП (доход 6%) ведет деятельность по двум ОКВЭДам. Я так понимаю, надо две декларации сдать, по разным ОКВЭДам. Или можно одну, но по основному ОКВЭДу?