Как заполнить декларацию по УСН

[Над.К]

а сторнируют только 246694.

неправда. В третий раз - первое сторно происходит тогда, когда у Вас налог в стр.050 меньше, чем в стр.040. Именно в этот момент сторнируется в программе 122 тыс. Неужели непонятно? Это же простейшая математика

[tvolk]

Над.К, Я слышу и понимаю что вы мне хотите донести, вы меня не совсем. Из нашей дискуссии я вынесла что налоговая будет начислять у себя в программе только 9 месяцев по строке 050 а сторнировать по 070. Тогда такой меня полностью удовлетворяет. А если они у себя начисляют каждый период а сторнируют только 9 месяцев, то я опять в недоумении. Вы извините меня еще раз, но признаться в том что я недопонимаю что-то мне абсолютно не стыдно. Стыдно корчить из себя что якобы знаю

[yuliya_22]

а как поступить у меня доход был только во 2-ом квартале, а страховые взносы оплачивалb каждый месяц весь год (т.к. начислялась весь год минимальная зарплата директору). к вычету брать только 2-ой квартал?

[ЕвгешаКр]

Подскажите пожалуйста, УСН 6% правильно ли я понимаю что мы переплатили налог, так как начислино получилось вот так:
020 - 18210501010011000110
030 - 6721
040 - 24911
050 - 32180
060 -? или 620
070 -
201 - 6%
210 - 1146382
240 - 1146382
260 - 68783
280 - 34391
Все страховые взносы были начислены 44934, правильно ли указана 280 строка?
А заплатили мы за 1 квартал 6849, за полугодие 25790, за 9 месяцев 32524, + я оплатила в январе ещё 3000р

[ЕвгешаКр]

А 1С мне выдает так:
030 -6721
040 - 31631
050 - 63813
060 -
070 - 29421
Я понимаю что на правильно считает?

[Estersita]

Подскажите, пожалуйста, по строчкам 30,40 и 50.
За 1 квартал сумма начисленного налога - 0
За 2 квартал - 6869 руб
За 3 квартал, наростающий доход уменьшился - 1327 руб

по итогам года вышли на 1%, 15% меньше его
ИФНС говорит, что во всех 3 строках надо ставить 0. Тем более, говорят, вы ничего не перечисляли (у нас лежит 7000). Я не понимаю....

[Estersita]

Подскажите, пожалуйста, по строчкам 30,40 и 50.
За 1 квартал сумма начисленного налога - 0
За 2 квартал - 6869 руб
За 3 квартал, наростающий доход уменьшился - 1327 руб

по итогам года вышли на 1%, 15% меньше его
ИФНС говорит, что во всех 3 строках надо ставить 0. Тем более, говорят, вы ничего не перечисляли (у нас лежит 7000). Я не понимаю....

Простите, это не кварталы, а полугодие и 9 месяцев

[Над.К]

А если они у себя начисляют каждый период а сторнируют только 9 месяцев,

Они так не делают.

у меня доход был только во 2-ом квартале, а страховые взносы оплачивалb каждый месяц весь год (т.к. начислялась весь год минимальная зарплата директору). к вычету брать только 2-ой квартал?

Можно взять все взносы.

[Над.К]

Подскажите пожалуйста, УСН 6% правильно ли я понимаю что мы переплатили налог, так как начислино получилось вот так:
020 - 18210501010011000110
030 - 6721
040 - 24911
050 - 32180
060 -? или 620
070 -
201 - 6%
210 - 1146382
240 - 1146382
260 - 68783
280 - 34391
Все страховые взносы были начислены 44934, правильно ли указана 280 строка?
А заплатили мы за 1 квартал 6849, за полугодие 25790, за 9 месяцев 32524, + я оплатила в январе ещё 3000р

А 1С мне выдает так:
030 -6721
040 - 31631
050 - 63813
060 -
070 - 29421
Я понимаю что на правильно считает?

Ну вот как мы можем знать, правильно или нет, если Вы не сообщили когда и в каком размере Вы платили взносы в ПФ? И вообще, каков доход за отчетные периоды Вы тоже не написали.

Подскажите, пожалуйста, по строчкам 30,40 и 50.
За 1 квартал сумма начисленного налога - 0
За 2 квартал - 6869 руб
За 3 квартал, наростающий доход уменьшился - 1327 руб

по итогам года вышли на 1%, 15% меньше его
ИФНС говорит, что во всех 3 строках надо ставить 0. Тем более, говорят, вы ничего не перечисляли (у нас лежит 7000). Я не понимаю....

ИФНС говорит неправильно. 030 - прочерк, 040 - 6869, 050 - 1327, 070 - 1327, 090 - минимальный налог

[tvolk]

Над.К, Вы умничка, спасибо

[Estersita]

Подскажите, пожалуйста, по строчкам 30,40 и 50.
За 1 квартал сумма начисленного налога - 0
За 2 квартал - 6869 руб
За 3 квартал, наростающий доход уменьшился - 1327 руб

по итогам года вышли на 1%, 15% меньше его
ИФНС говорит, что во всех 3 строках надо ставить 0. Тем более, говорят, вы ничего не перечисляли (у нас лежит 7000). Я не понимаю....

ИФНС говорит неправильно. 030 - прочерк, 040 - 6869, 050 - 1327, 070 - 1327, 090 - минимальный налог

Над.К, дай Всевышний Вам здоровья и удачи, вот именно так я сделала, а инспектор, что камералку вершит, показывает мне на красные небъющие цифири в программе ИФНС. Не может, говорит мне она, за 9 месяцев налог быть меньше, чем за полугодие. Не должна стоять меньшая цифра за большей. У нас это программа не пропускает.... И не подписывает мне КДР. Я в недоумении как ей доказать свои простые и открытые расчеты - похоже она не понимает.
Сделала уточнёнку, оставила за полугодие- 6869 руб, а за 9 месяцев - 0. Итоги за год, естественно, не поменялись, но моей бухгалтерской душе не спокойно - искажение отчетности.

[Над.К]

е может, говорит мне она, за 9 месяцев налог быть меньше, чем за полугодие.

Как это? У всех пропускает, а у Вашей налоговой не пропускает? Программа у всех одинакова
И причем тут подписание книги ДиР?

[Estersita]

Всё это, конешно, самоуправство местное, сдаешь декларацию, через неделю, когда всё разнесется, можно принести КДР на подпись. Инспектор проверяет и заворачивает тех у кого отчеты составлены не правильно.

[Марина ИП на УСН 6%]

Подскажите, пожалуйста... Как перечислить налоги в ИФНС? Откуда взять платежку? Из бухг. прогр. 1С или Бухсофт??

[Над.К]

Да хоть откуда. Платежки у всех одинаковы.

[Аноним]

Скажите включать ли в строку 280 фиксированный взнос в ПФР (и ОМС) в размере 12002 руб, если он был оплачен в 2011 году, а не в 2010. Почитала Инет - очень разные мнения на этот счет: чаще советуют включать сумму фиксированного пенсионного взноса в том году, в котором фактически был платеж. Спасибо!

[Над.К]

Скажите включать ли в строку 280 фиксированный взнос в ПФР (и ОМС) в размере 12002 руб, если он был оплачен в 2011 году,

Да.
Я не знаю, где Вы видите разные мнения, в НК никаких разных мнений нет.

[Аноним]

http://www.klerk.ru/doc/162865/
вот например

[Над.К]

Это письмо противоречит НК. Кстати, ФНС мнение Минфина не придерживается
Так что никаких сомнений, как вычитать взносы из налога нет и быть не может.
Впрочем, не хотите уменьшать налог 2010 года, не надо. Но учтите, налог 2011 года на взносы 2010 года Вы не имеете права уменьшить. Так что взносы Вы просто потеряете

[Аноним]

вот еще:
письма Минфина России от 01.10.2009 № 03-11-11/193, от 31.03.2009 № 03-11-06/2/53, от 04.05.2009 № 03-11-09/162, от 05.02.2009 № 03-11-06/2/16, от 29.01.2009 № 03-11-09/25, от 07.07.2008 № 03-11-04/2/97

как же так? а из какой статьи (ст? п? НК РФ) следует обратное?

[Над.К]

Аноним, Минфин имеет привычку тупо переписывать одни и те же ответы годами. Не включая мозги своих работников.
Ясно и понятно написано в ст.346.21 НК

умма налога (авансовых платежей по налогу), исчисленная за налоговый (отчетный) период, уменьшается указанными налогоплательщиками на сумму страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) ЗА этот же период времени в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также на сумму выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности. При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена более чем на 50 процентов.

ЗА, понимаете? А не В периоде. Разницу ощущаете?

[Аноним]

Разницу ощущаю. С трудом, если честно. Но слова в скобках "уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за этот же период" прямо говорит о том, что уплаченные платежи за другие налоговые периоды включить в расходы не получится, т.е. я не смогу учесть в 2011 г. платежи за 2010 г., хоть они и уплачены в 2011 г.
Спасибо Вам!

почему же все-таки МинФин пишет иное?...

[krokus]

Подскажите пожалуйста (усн15%)
1 кв: дох 441428-расх1200=449228*15%=66032
полуг: дох 470828- расх 19444 = 451384*15%=67707,60
9 мес: дох 686298 - расх 552838 =133460*15%=20019
год: дох 1228330-расх 1359043= -130712(т. е уплачивать мы должны минимальный налог за год в сумме12283)
А нужно ли заполнять строки
030= 66032
040=1675 (67707 минус 66032)
050= минус 47688( 66032+1676-20019)
070=-47688
или если за год выходит мин. налог, то эти строки не нужно заполнять?

[lubfil]

Подскажите, пожайлуста. Декларация уже сдана. При проверке оказалось, что в стр 060 должна быть в нуле ( в сданной стоит сумма), а стр 070 - к уменьшению суммы. Как быть?

[lubfil]

Оформляю корректировку. Я так понимаю, что по стр.070 сумма к уменьшению перейдёт на 2011г., а как быть со стр.060, писать какое-то заявление, чтобы эту сумму перебросили?

[Над.К]

krokus, неправильно. Сколько начислено налога за полугодие и 9 месяцев, столько и ставите в стр.040 и 050. И никаких сумм с минусом в этой декларации нет и быть не может

lubfil, при какой проверке? Может Вы цифры дадите? Потому что непонятно, действительно должна быть сумма в стр.070 или нет.
И что именно со стр.060 и куда Вы собрались перебрасывать?

[Наталья_07]

Добрый день. Совсем запуталась с заполнением декларации. Имеются следующие данные:
1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
доход 571705,88 574265,99 323796,30 1122753,20

налоговая
база 571705,88 1145971,87 1469768,17 2592521,37

Сумма,
исчисленного
налога 34302 68758 88186 155551

Уплачено
страховых
взносов 8243,00 6440,00 9284,00 4900,00

Исчислено
авансовых
платежей 26059,35 28015,96 36203,13 90481,15
Где то на 3 квартале запуталась. Какие данные должны стоять в строках 030-050? УСН 6 %

[Над.К]

Ну так приведите свой вариант, а мы посмотрим
Кстати, налоги считаются в рублях, откуда копейки?

[Наталья_07]

1 квартал 571706*6%= 34302 - 8243 (страховые)= 26059
2 квартал 1145972*6%=68758 - (8243+6440)-26059= 28016
3 квартал 1469768*6%=88186- (8243+6440+9284)- 28016-26059= 10141
год 2592521*6%=155551- (8243+6440+9284+4900)-28016-26059-10141=62465
строка 030 26059; 040 54075; 050 64216

[Над.К]

Неверно. Почему Вы считаете налоги за 2 квартал, а не за полугодие? Не надо отнимать налог первого квартала, у Вас налог за полугодие, а не за 2 квартал