Как заполнить декларацию по УСН

[Над.К]

вообще я все правильно считала, дох-расх)*15% - авансы за предыдущие 1 кв, полугодие и 9 мес, не пойму почему так все вышло

Слушайте, ну вот сколько раз надо написать, что НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ цифры в строках 030-050? Ну почему Вы вычитаете какие-то авансы? Налог за полугодие,а не за 2 квартал! Ну ведь просто все (( Вы пишете поквартальные суммы, отсюда у Вас и бешеный налог вылезает в стр.060, а как он не вылезет-то?

а как же фиксированные платежи? они не уменьшают налог?

Фиксированные платежи при УСН 15% являются расходом, а не уменьшают сам налог.

так сдать уточненную деклу на каком основании? Уплаты взносов не произошло в 2009 - они ушли в 2010.

Вот на том основании и сдать. Что взносы в результате за 2009 год все-таки оплачены

В вычет на уменьшение единого налога разве беруться взносы даже НЕ уплаченные?

Они у Вас уплачены. Вот после уплаты имеете право уменьшить налог. Раз декларация уже сдана, то сдаете уточненку.
Можете не сдавать, дело хозяйское. Но налог 2010 года на них Вы уменьшить не имеете права

[королевишна]

а как же фиксированные платежи? они не уменьшают налог? не понимаю как же так получилось, что к доначислению и соотвественно к уплате получилась такая большая сумма. Может я как-то неправильно считаю. Поясните, пожалуйста, как расчитывать налог за квартал, полугодие и 9 мес с нарастающим итогом. Что-то я совсем запуталась

У вас доход минус расход? Думаю вот так:
за 1 кв. (Д-Р)*15%=скажем 10руб. - платите по сроку
за 1 полугодие (Д-Р)*15%=скажем 15руб.минус 10руб.уплаченные в 1 кв.=5руб. - платите по сроку
за 9 месяцев (Д-Р)*15%=скажем 20руб.минус 10рубза 1кв.минус 5рубза 2 кв=5руб - платите по сроку
Декларация за год: (Д-Р)*15%=40руб
в строках по начисленным ранее пишете: 10 (1кв.)
15 (1+2кв.)
20 (1+2+3кв.)
значит к доплате 20 (40-20) минус фикс.платежи в ПФР, но не более 50% от ЕН (по примеру не более 10)

[Над.К]

королевишна, вот зачем давать вредные советы? Половина правильно про авансы, а про взносы ну абсолютно неправильно
С каких пор вдруг при УСН 15% взносы стали уменьшать сам налог?

[королевишна]

королевишна, вот зачем давать вредные советы? Половина правильно про авансы, а про взносы ну абсолютно неправильно
С каких пор вдруг при УСН 15% взносы стали уменьшать сам налог?

и правда - затмение нашло они же в расход и так попадают
Каюсь - была не права.

[Кира-23]

А как проверить правильность заполнения декларации? Я пытаюсь сложить стр 030+040+050+060 я не выхожу на стр 260. Или и не должна?

[CrazyMouse]

Здравствуйте.

Помогите разобраться.Заполнил отцу декларацию за 2010 год с вычетом взносов в ПФР.Но взносы за 2010 год в ПФР были оплачены только в январе 2011.Отец решил проверить расчеты и правильность заполнения.И отнес в фирму которая занимается проверкой деклараций.Там ему сказали, что вычитать взносы он не имеет права так как обязан был их заплотить в декабре 2010.А в налоговой сказали, что вычесть имеем право так как взносы за 2010 год и отчитываемся за 2010 год и на день подачи декларации все оплачено.В общем подали уточненную декларацию с вычетом взносов.И не знаем правильно или нет.Налоговая МО город Раменское.

Налоговый режим УСН 6% доходы

Заранее спасибо.

[Кира-23]

Здравствуйте.

Заполнил отцу декларацию за 2010 год с вычетом взносов в ПФР.
.

Все ПРАВИЛЬНО!

[Кира-23]

[QUOTE=CrazyMouse;53184846]Здравствуйте.
Там ему сказали, что вычитать взносы он не имеет права так как обязан был их заплотить в декабре 2010.
]QUOTE


Оплатить нужно до 15.01.11г!

[Над.К]

Кира-23, неправильно. Фиксированные взносы у ИП платятся до 31 декабря. Но даже если ИП опоздал, это не лишает его право уменьшить налог. Главное, чтобы взносы были уплачены ко дню подачи декларации и/или уплаты налога.
CrazyMouse, посоветуйте отцу больше никогда не ходить в ту фирму по проверке деклараций

как проверить правильность заполнения декларации? Я пытаюсь сложить стр 030+040+050+060 я не выхожу на стр 260. Или и не должна?

если речь про УСН 6%, то Вы должны выйти на сумму стр.260-280

[CrazyMouse]

[QUOTE=Кира-23;53184860]

Здравствуйте.
Там ему сказали, что вычитать взносы он не имеет права так как обязан был их заплотить в декабре 2010.
]QUOTE


Оплатить нужно до 15.01.11г!

Он оплатил 24.01.2011

[CrazyMouse]

Спасибо большое за разьяснения.

[Аноним]

ИП 15%, деятельность с августа месяца,по итогам 9 месяцев имею убыток,(уплачен минимальный налог 1550 р - теперь знаю, что не надо было) в этих графах ставить прочерки?
030-
040-
050- или 1550?
060-0
070-или 1550?
что-то не пойму никак,хотя думаю,что везде прочерки
по итогам года тоже убыток,могу ли я зачесть оплаченные 1550р в счет минимального налога 3200р по итогам года.

[Над.К]

050 прочерк
В строке 090 - 3200
Уплатить можете 3200-1550

[Аноним]

050 прочерк
В строке 090 - 3200
Уплатить можете 3200-1550

070 ТОЖЕ ПРОЧЕРК?

[Над.К]

Естественно. У Вас же убыток был и за 9 месяцев

[Аноним]

Спасибо,еще вопрос:только сейчас обнаружил,что по итогам прошлого года минимальный налог заплатил на кбк:18210501020011000110 как сейчас поступить:оплатить + пени,а что делать с оплаченной суммой?

[Над.К]

Аноним, вот не полезу я смотреть, что это за КБК, сил у меня нет весь день изучать эти цифры
Вероятно уплачивать на правильный КБК, а эту сумму возвращать

[Irishka81]

подскажите пожалуйста,заполняла налоговую деклорацию по упрощенке доходы в программе налогоплательщик,там КБК автоматом ставится-18210501010011000110,получается что за 2010 год нужно платить по новому кбк??

[Над.К]

182 1 05 01012 01 1000 110
Ваш КБК - по налогу с 2011 года, а Вы декларацию за 2010 заполняете
КБК по УСН есть тут УСН

[Irishka81]

а кбк с декларации и в платежке должны быть одинаковыми?

[Irishka81]

182 1 05 01012 01 1000 110 мне по этому кбк оплачивать,правильно и его написать в декларации?

[Над.К]

Irishka81, ну что мне еще раз повторить что ли? Я же написала уже КБК

[Irishka81]

я хотела еще раз убедится(((( так или нет,переживаю очень

[Кира-23]

[QUOTE если речь про УСН 6%, то Вы должны выйти на сумму стр.260-280[/QUOTE]

Да речь про 6%, не пойму! МОжно для не сильно сообразительных по точнее объяснить....плизззз

[Валодина]

Если не платили авансовые платежи в течении года, а заплатили одной суммой за год, и теперь в декларации заполнять строки 030-050-? Если их заполнять, то получается с учетом убытка 2009г. «сумма налога к уменьшению», а если не заполнять строки 030-050, то «сумма налога подлежащая к уплате» получается именно та сумма которую заплатили за год один раз.

[Аноним]

Подскажите, какой КБК указывать в декларации по УСН за 2010г?
Я указала старый КБК (сдавала через интернет), т.к. за 4кв. 2010г будем платить еще по старым КБК. Пришел ответ что КБК неверный. Объект налогообложения выбран верно (доходы).
Звонила в налоговую, говорят что у них там в программе проблема и ничего делать не нужно?!!! Якобы декларация принята, но при этом по интернету пришло уведомление об необходимости уточнения КБК.
Если ставить новый КБК, не возникнет ли путаницы, платить то будем за 4 кв. 2010 на старый? А то будет переплата по новому КБК и недоплата по старому.
Посоветуйте что делать, умные люди.

[Над.К]

Кира-23, а что непонятного? Налог, который Вы должны уплатить за год, получается вычитанием стр.280 из стр.260. Соответственно, и начисления в строках 030-060 (если есть строка 070, то она вычитается из суммы строк 030-050) должны равняться сумме налога за год.

Валодина, Вы первое сообщение в этой теме читали? Ведь вроде понятно написано, что никакие уплаченные суммы в декларации не показываются, показываются начисленные. Что Вы уплатили (или не уплатили) налоговая и без вашей декларации знает.
Аноним, новый КБК указывать, который специально введен для налоговых периодов до 2011 года.
И почему Вы собрались платить по старым КБК, если старых КБК уже просто нет?

[Medeya]

Помогите пожалуйста! Работаем с августа 2010 г. По усн (15%) за 9 мес. начислили авансовый платеж 23513, но не выплатили. За год вышли на мин. налог - 5000. Может кто знает, сколько пеней и штрафа начислят за неуплаченный ав. платеж? Пыталась считать на калькуляторе пеней - получается почти 8 тыс.

[BalKon]

УСН 6%. В 2010 году были уплачены долги в ПФР за 2007 и 2008гг.
Как поступить?
1. Прибавить их к уплаченным взносам за 2010г? (величина дохода позволяет)
2. Подавать две уточнёнки за 2007 и 2008гг?
Принципиально ли это? Ведь "от перестановки слагаемых сумма не меняется".
3. Если всё-таки подавать уточнёнки, то за какой период? За 12 месяцев 2007 и 2008гг?

[Катерильда]

3. Суммы в строках 030-050 при УСН 6% показываются уже на минусом начисленных и уплаченных взносов в ПФ, ФОМС, ФСС и больничных (если взносы были уплачены в соответствующие отчетные периоды)

Скажите, пожалуйста, а если вся сумма за ИП 12 003 руб была заплачена в 4 квартале 2010 г.
мне строки 030-050 показывать начисления с учетом 3000,75(12003/4).

Или только в общем итоге пенсионных взносов на странице 3 в строке 280?