Как заполнить декларацию по УСН

[arwen4ik]

Над.К, так как быть вот с этим вопросом:
Имеется ООО на 6%, деятельность не ведется, в штате числится только директор(он же учредитель). Значит, все-таки ему надо начислять зарплату и платить с нее налоги? А как тогда быть со стр. 280, если при нулевой деятельности пишут, что там надо ставить прочерк?
Я так понимаю, что раз это расходы, то мы их не учитываем?

[Над.К]

arwen4ik, ну при нулевой деятельности доходов нет. Нет и налога. Что Вы можете уменьшить на взносы, если налога нет?
И это не расходы, нет при УСН 6% никаких расходов

[Глубинка]

умру щас.. в трех соснах заблудилась.... всю ночь пялюсь на три цифры, ничего не понимаю....

1. 1 квартал - деятельности нет.
2. Полугодие Доход - 180 000 ПФР 3333 (оплачен вовремя)
УСН начислен 7467 ( оплачен)
3. 9 мес Доход (180 000 (2 кв) + 63 000 (3кв) = 243 000 ПФР ( 3333 (2кв) + 3332 (3кв) = 6665 (оплачен вовремя)
УСН начислен 243000*6%= 14 580 - 6665 = 7915
4. В 4 квартале деятельности нет.

Заполняю декларацию....
стр. 210 - 243000
стр. 240 - 243000
стр. 260 - 14580
стр. 280 - 6665

стр. 030 - 0
стр. 040 - 7467
стр. 050 - 7915

стр.060 - должна ж выдать 448? ставит прочерк? чё делаю не так?

[Над.К]

Откуда может появиться 448? От строки 260 отнять строку 280, получается 7915. От 7915 отнять строку 050, получается ноль

[Глубинка]

во блин....
а когда авансовые на листочке сбоку подсчитывала во так.....

доход был 180000 налог к уплате 7467 - уплатили....

доход стал 243000 налог начислен 7915, а к уплате 7915 - 7467= 448? доплатили.....только....

в итоге за весь год заплатили 7467+448=7915 такой, как и исчислен за год.......


аааааааааааааааааааааааааа........ вот я тыква........ всё, спасибо!!!!!

[alexVRN]

Здравствуйте.
ИП, УСН, доходы-расходы.
Вид деятельности - сдача в субаренду нежилого помещения.
Из-за того, что субарндатор заплатил аренду за декабрь 2010 г в январе 2011 года вылез убыток,
в связи с чем вопросы:
1) Нельзя ли доход января 2011 года записать в доход 2010 года? (почти уверен что нет, но вдруг...)

2) КБК по коду строки 080 раздела 1 декларации этот:
8210501030011000110 Единый минимальный налог, зачисляемый в бюджеты гос. внебюджетных фондов

3) Убыток, полученный за налоговый период - 54
Исчисленный минимальный налог за налоговый период - 3109
Авансовый платеж по налогу за 9 месяцев - 3100

Я так понимаю, что за отчетный налоговый период платить ничего не надо?
В 2011 году сумма убытка учтется, если да - то какая сумма?

[Над.К]

1. Нельзя
3. Нужно. У минимального налога и единого налога разные КБК. Если ВЫ не перезачтете переплату по единому в счет минимального, то надо платить минимальный

В 2011 году сумма убытка учтется, если да - то какая сумма?

Ну сколько влезет, столько и учтете. Влезет все, учтете всё.

[Salna]

Никаких ответов не надо. Но вот взять распечатку по лицевому счету в налоговой (где-нить через месяц после уплаты налога и сдачи декларации) надо. Чтобы убедиться, что у Вас с налоговой данные о переплате сходятся.

Огромное спасибо!

[Irinaza]

Подскажите как заполнить декларацию УСН 15%
1кв доход 420841- расход 390324
6 м 797947 957755
9м 1637254 1655226
год 2435381 2549485
030 4577
040 ---
050 ---
060 ---
070 4577
090 24353
210 2435381
220 2549485
250 114104
270 24353
Правильно ли так заполнить?

[Над.К]

В стр. 070 прочерк.

[Irinaza]

А почему?

[Над.К]

Ну потому что Вам уже уменьшать нечего. Вы уже уменьшили начисленный ранее налог в стр.040.
И вообще, у стр.070 прямо написано, как она получается. Можно взять и посчитать по написанному

[Аноним]

Уважаемые клерки, помогите ответить на 2 интересующих меня вопроса:
(ООО, УСНО 6%, деятельность не велась, декларация нулевая)

1. Т.к. нулевка надо заполнять строки 001, 010, 020, 201 или можно прочерк поставить?
2. Вместе с декларацией нужно письмо об отсутствии деятельности приложить?

[Над.К]

1. можно и заполнить
2. Не нужно

[Аннет2009]

Граждане, тему прочитала и прошу водвести итоги
УСН 15%, регистрация - февраль 2010.
Был договор займа, деньги пришли на расчетный счет, через месяц был оплачен безналом товар, деятельность больше не велась. Взномы по ПФ и ТФОМС и ФФОМС уплачены за себя.
1. КуДИР пустая?
2. Декларация нулевка? Ставим прочерки?
3. Ничего не платим?

Всё ли верно?

[Над.К]

Да

[Аннет2009]

Да

Спасибо за терпение

[Аноним]

ИП УСН 6% , деятельность с марта, без наемных работников. Помогите, запуталась…

1. 1 квартал - деятельности нет.
2. Полугодие - деятельности нет.
3. 9 мес – деятельности нет
4. 4-й квартал Деятельность начата. Доход 50000
5. в 4-ом квартале произведена оплата в ПФР +ФФОМС + ТФОМС за весь период деятельности в 2010 году 9615р = (8325+ 458+ 832) за себя

УСН начислен 50000 * 6% = 3000 за год

Заполняю декларацию....
стр. 210 - 50000
стр. 240 - 50000
стр. 260 - 3000
стр. 280 – 9615 ?

стр. 030 - 0
стр. 040 - 0
стр. 050 - 0

стр.060 - 1500????
Стр. 70- ?????
Я обязана доплатить эти 1500 рублей или мне ещё должны? Я же больше заплатила в фонды, чем начислен налог за год…

[Над.К]

стр. 280 – 9615 ?

Если налог 3000, то как 50% от него может быть 9615?

Я же больше заплатила в фонды, чем начислен налог за год…

Про уменьшение налога на 50% слышали? Вы хотите мало того, что на 100% его уменьшить, но еще и чтобы государство Вам доплатило за то, что Вы на свою пенсию отправили? Так не бывает
Вам надо платить налог 1500 рублей

[Iris 1]

Помогите, пожалуйста!!!
Заполняю декларацию (УСН 6%)...
У меня в программе нет КБК, который показывает,что это налог, уплаченный в 2011 г за 2010 год, там только КБК на 2011 год.
Могу ли я сделать как есть в программе, а потом зачеркнуть ненужные цифры, внести исправление ручкой, поставить печать, расписаться???

[Над.К]

Iris 1, а что мешает взять просто бланк в екселе, внести туда все данные и распечатать нормально?

[Аноним]

Если налог 3000, то как 50% от него может быть 9615?

КАК ЖЕ ТАК? Причем здесь налог? По стоке 280 написано:

Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов на обязательное
пенсионное страхование, а также выплаченных работникам в течение налогового
периода из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности, уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога
для стр. 001 = "1"

Я это ппонимаю как: надо указать всю оплаченную сумму в ПФР+фонды. Здесь же не говорится половина от этой (9615) суммы... И ещё я так понимаю, конечный результат(налог доплате) не всегда зависит от суммы в этой строке.
Или же надо писать по строке 280 половину суммы от исчисленного налога, т.е. от 3000 руб., т.к. налог меньше, чем оплата в фонды? А налоговиков не интересует сколько я вообщее заплатила в фонды, раз стр. 280 не "очень зависит" от этой оплаты?

И что мне делать со строкой 070?

[Над.К]

уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога

Это вот о чем, по Вашему?
Есть налог. В строке 260. Его можно уменьшить не более чем на 50%.

Здесь же не говорится половина от этой (9615) суммы.

Естественно, никто не говорит про половину от суммы 9615.

А налоговиков не интересует сколько я вообщее заплатила в фонды,

Да хоть миллион. У Вас есть право уменьшить налог не более чем на 50%.Все что более 50%, налоговой не интересно
Со строкой 070 ничего не делать. ПРосто поставить там прочерк

[ira-bagira]

Здравствуйте! Только сейчас, разобравшись с КуДиР (о которой и не знала до недавнего времени), поняла, что подала декларацию за 2009 неправильно... Я ИП 6%, начала деятельность 09.2009 - был приход в III квартале (датируемый по БСО 30.09.09), я же подала декларацию, в которой учла этот доход в 4 квартале.... Налог заплатила только за 4 квартал (он же за год 2009й) Сейчас ломаю голову, что дальше делать....... Варианты: 1. исправить БСО, датируя доход 4м кварталом (тем, кто будет расписываться всё равно) 2. Подать исправленную декларацию, тогда будет штрафные санкции за несвоевременную уплату налога, ведь так?
Направьте, пожалуйста меня по верному пути!

[Iris 1]

Iris 1, а что мешает взять просто бланк в екселе, внести туда все данные и распечатать нормально?

вот как раз, чтобы в экселе не делать ))
или я что-то неправильно понимаю?

[Лёнка]

ira-bagira,если подадите новую декларацию будет только пеня за несвоевременно оплаченный налог

вот как раз, чтобы в экселе не делать ))

исправить можете,только ИФНС не любит принимать исправленные декларации

[Над.К]

Iris 1, в чем сложность распечатать один лист из екселя, не понимаю
ira-bagira, я бы не стала подавать. Пени все равно уже не вырастут. И есть очень хороший шанс, что никто к Вам на проверку в течение 3-х лет не придет и просто не узнает о вашей ошибке

[Аноним]

Добрый день. У нас УСН (д-р) По результатам года должны заплатить минимальный налог. В нашей налоговой письмо о зачете уплаченных авансовых платежей принимают. Но мы за 9-ть месяцев не доплатили авансовый платеж ровно на 50000. В связи с этим вопрос. Стоит ли мне сейчас доплатить (с учетом пеней около 2000) по старому КБК т.е. на 18210501022011000110. А чуть позже писать письмо о зачете уплаченных платежей и доплатить минимальный налог по нужному КБК. ? Или сразу платить по min КБК 18210501030011000110?

[Над.К]

Нет, конечно не надо ничего по единому налогу.
Недостающую до минимального налога сумму надо платить на КБК минимального

[Аноним]

Спасибо большое, Надежда. А пени нам начислят? Может переплатить немного по минимальному налогу?