Как заполнить декларацию по УСН

[Над.К]

Велд, все верно

[New-IP]

Добрый день, подскажите, пожалуйста, как считать доход с валютного счета? Нужно умножать сумму в евро на курс того дня, когда деньги попали на валютный счет?
Или же надо вписывать ту сумму, которая была переведена на рублевый счет?

Дело в том что со дня попадания денег на валют. счет до их попадания на рублевый проходит некоторое время, и курс соответственно меняется. Я не знаю по какому курсу считать.

И еще - я в прошлом году в середине года поменяла банк. Какой банк писать в декларации? Последний?

Спасибо.

[Над.К]

когда деньги попали на валютный счет?

Да.
В день продажи выручки может возникнуть еще доход, если курс продажи выше курса ЦБ на этот день. Будет внерализационный доход в размере положительной курсовой разницы.
А банк в декларации не пишется

[New-IP]

Да.
В день продажи выручки может возникнуть еще доход, если курс продажи выше курса ЦБ на этот день. Будет внерализационный доход в размере положительной курсовой разницы.
А банк в декларации не пишется

Спасибо. Да, про курсовую разницу слышала.

[Helper-2005]

По торговому сбору:
Я правильно понимаю, что если (ООО на УСНО 6%, начало деятельности 4 кв-л 2016, торговый сбор за 4 кв-л 30 т.р. начислен и уплачен в 4 кв-ле) сумма начисленного и уплаченного ТС превышает сумму начисленного ЕН (26 т.р.), то просто в строке 143 пишем сумму ЕН (26 т.р.) - и все?

[Над.К]

Если налог только от торговли, то да. А вот если видов деятельности несколько, всё гораздо хуже

[Helper-2005]

Над.К, спасибо! Только от торговли налог, да.

[Фотограф Степан]

Надежда,добрый вечер! Ввысылаю что было в 2014 году (что в строках 130-133 и 140-143 декларации и что платил в течение года). И тоже самое по 2015 году.
2014г (130-133) I-4574;II-8792;III-13226;IV-16547.
( 140-0; 141-0; 142-0; 143 -16547 (платил сразу за год)

2015г (130-143) I-3755;II-8176; III-12072; IV-15380
( 140-0; 141-0; 142-0; 143 –15380 ( за год)

[Над.К]

Так вы что-то платили в налоговую в 2014 году? В виде авансовых платежей по налогу? Или вообще ничего?

[бух2007]

Ввысылаю что было в 2014 году (что в строках 130-133 и 140-143 декларации и что платил в течение года).

А вопрос в чем заключается?
Вам по итогам года платить налог не надо. Но если сдадите декларацию задолго до 01.05.16, то налоговая будет с Вас требовать оплату в сумме 12072

[Фотограф Степан]

А задолго -это как задолго? (простите за глупый вопрос))))

[бух2007]

А задолго -это как задолго?

Точно не скажу. Налоговой надо некоторое время, чтобы раскачаться. Прокамералить - выставить требование - выставить инкассовое на р/с.
Думаю если в апреле сдать, то они не успеют списать деньги с р/с

[Фотограф Степан]

А понятно))) Спасибо большое!!!

[Над.К]

бух2007, вопрос был на сайте задан

Фотограф Степан, Вы не ответили мне про оплаты в 2014 году.

[Фотограф Степан]

2014 я весь 6% налог- оплатил поквартально

[Над.К]

Т.е. вы заплатили в 2014 году 13226 рублей авансовых платежей по налогу?

[Гордый Птиц]

Уважаемые клерки, подскажите:
- Что нужно писать в строке, если авансовый платёж нулевой - "0" или прочерк?
- Нужно ли повторять в строках 010, 030, 060, 090 код по ОКТМО или нужно написать его только один раз? Адрес прописки не менялся.

Спасибо!

[Helper-2005]

- Что нужно писать в строке, если авансовый платёж нулевой - "0" или прочерк?

Ничего

Нужно ли повторять в строках 010, 030, 060, 090 код по ОКТМО или нужно написать его только один раз?

1 раз - в строке 010

[Над.К]

Ничего

Не скажи. Тут зависит от того, каким образом заполняется декларация. Если вручную, то везде прочерки, где нет данных

[Иван83]

Здравствуйте, подскажите правильно заполнил? Взносы в ПФР платил каждый квартал 5565 р, и они получается что перекрывают авансовые платежи в налоговую? Спасибо...

1 кв: 31771
полугодие: 80840
9 месяцев: 247077
год: 369094

020 0
040 0
050 ------
070 0
080 ------
100 0
110 ------

110 31771
111 80840
112 247077
113 369094
120 6

130 1906
131 4850
132 14825
133 22146

140 1906
141 4850
142 14825
143 22146

[Над.К]

Математику не проверяла, но в принципе все верно

[Helper-2005]

Тут зависит от того, каким образом заполняется декларация. Если вручную, то везде прочерки, где нет данных

- упс, я просто посмотрела, как у меня 1с заполнила такую декларацию (отправленную электронно)

[Мелисса555]

Пожалуйста, подскажите как правильно заполнить декларацию - УСН без работников 6%.

Доход за
1 кв - 84896
6 мес - 133324
9 мес - 1083573
год - 1628864

Упустила момент оплаты авансовых платежей по налогу - ничего не платила

Переплата в 2014 году - 800,95 ПФ страх. ч.
24.07 - 3650,64 ФОМС
24.07 - 11328,47 ПФ страх.ч.

28.12 - 6481,38 ПФ страх.ч.
28.12 - 13288,64 взносы за доход свыше 300 000

Теперь декларация - не пойму где отражены взносы свыше 300 тыс.

020 - 5094
040 - 2905
070 - 42036
100 - 26237

110 - 84897
111 - 133324
112 - 1083573
113 - 1628864

130 - 5094
131 - 7999
132 - 65014
133 - 97732

142 - 14979
143 - 21460

Запуталась. Где налог к доплате?

[бух2007]

не пойму где отражены взносы свыше 300 тыс.

Надо было их отразить в строке 143. Почему не отразили?

Где налог к доплате?

Строка 133 минус строка 143

[Мелисса555]

Я не пойму куда мне запихнуть эти 800 рублей переплаты в 2014 году... 143 строка это все взносы в ПФ за минусом 800 рулей - правильно? Или здесь долджна быть полная сумма плюс еще со взносами свыше 300 000???

[бух2007]

Я не пойму куда мне запихнуть эти 800 рублей переплаты в 2014 году..

Если они пошли в счет взносов 2015 года, то указать их в строках 140-141-142-143
Только учтите, что налоговой это может не понравиться (если они заметят).

плюс еще со взносами свыше 300 000???

да, 13288,64 тоже надо прибавить в строку 143

[Мелисса555]

Большое спасибо за ответы.

Так, тогда получается указывать эти 800 рублей нужно как уплаченные (они в 2014 году уплачены) - к примеру если я не платила ничего из налогов - то в 143 строке указываю полную сумму (остатков по ПФ страх. ч. + свыше 300 тыс + 800 рублей переплата)? В 142 строке ФОМС + часть ПФ страх. ч.

Так правильно?

Налоговая может придраться?

Если не платила налоги в течение года - упустила из виду - то надо сдавать декларацию попозже? А потом ждать чтобы прислали пени?

Взносы все оплатила до 31 декабря, и ФОМС, и страх. ч. ПФ, и свыше 300 тыс.

[Мелисса555]

Получается

140 - 801
141 - 801
142 - 15780
143 - 35550

Верно???

[бух2007]

тогда получается указывать эти 800 рублей нужно как уплаченные

да. Раз они уплачены еще в 2014, то можно указать сразу в строке 140 и т.д.
140 801
141 801
142 15780
143 35550

Если не платила налоги в течение года - упустила из виду - то надо сдавать декларацию попозже? А потом ждать чтобы прислали пени?

да

[Мелисса555]

140 и 141 строка - указала 801 так как эта переплата наверное в начале года зачтется.