Как заполнить декларацию по УСН

[бух2007]

- 110 - 7065 ??
миним. - 120 - 0 ??

правильно

просто при таком заполнении не происходит начисление минимального налога..

А его и не должно быть в Вашей ситуации. По итогам года надо заплатить 18720 на КБК единого налога (не минимального)

[ТатьянаC]

бух2007, спасибо огромное!

[Аноним]

Помогите пожалуйста,
ситуация такая, ИП УСН 6% не платил авансовые платежи в ПФР, оплата прошла только в декабре 2015 г. одной суммой, в следствии чего получилось, что если отражать авансовые платежи во 2 листе, то ему бы по году ИФНС была бы должна, а так как он оплатил обяз. взнос в ПФР в конце года, то итоговая сумма налога получилась к уплате.
Как правильней заполнить декларацию?

[бух2007]

Как правильней заполнить декларацию?

Правильно - этот отразить там все, как есть - доход нарастающим итогом и взносы только в последней строке (за год)

[Аноним]

Правильно - этот отразить там все, как есть - доход нарастающим итогом и взносы только в последней строке (за год)

спасибо огромное

[happyone707]

Добрый день! В форуме неоднократно написано, что под каждой строкой написаны формулы, которым и нужно верить при заполнении декларации. Вопрос: Почему формулы строк 140-143 Сумма страховых взносов, уменьшающая сумму исчисленного налога имеют деление на 2, будто мы можем уменьшить только 50%, а не 100%? Форма декларации, насколько я понимаю, новая. Не обращаем внимания на формулу и уменьшаем на 100%?

[Над.К]

happyone707, Вы формулы-то посмотрите. И для кого первая формула у строки и для кого вторая. Это только ИП без работников могут уменьшать налог до нуля, организации и ИП с работниками могут уменьшить налог только на 50%. О чем первая формула и говорит. Там условие стоит для суммы взносов.

[happyone707]

Все поняла. Формулы правильные! Это я тю-тю. УРААА!

[strelka198]

По истечении кварталов не платились авансы, по итогам года в декларации получается минимальный налог, т.к. расходы превысили доходы накопительно. Но в декларации так же стоят авансы за 1 квартал и полугодие. Их лучше убрать из декларации или подавать как есть, уплачивая только минимальный налог?
ООО на УСН 15%

[Над.К]

Что значит "убрать"? Вы хотите подделать расходы или доходы в декларации что ли?

[strelka198]

Что значит "убрать"? Вы хотите подделать расходы или доходы в декларации что ли?

Я буду подавать как есть. Я не знаю будут ли требовать уплачивать авансы за истекшие кварталы. Вообще у нас по итогам года убыток, но 1 квартал и полугодие была прибыль, просто потом выплаты были по долгам и расходы превысили доходы, всвязи с этим авансы и не платились, т.к. предполагалось что убыток и будет!

э

[Над.К]

Если за 9 месяцев уже не было авансового платежа исчислено, значит и требовать авансы не будут. Но все равно лучше сдать декларацию ближе к 31 марта

[бух2007]

Вообще у нас по итогам года убыток, но 1 квартал и полугодие была прибыль

А за 9 мес?

[xxx654]

Добрый день! Хотела бы проверить правильность заполнения декларации. Заранее большое спасибо! Заполняю впервые..

ИП без работников (УСН 6%), взносы в ПФР+ФОМС уплачивались в последнем квартале. В первом же квартале 2015 года была уплачена сумма с превышения 300 тыс. руб. (за 2014 год) в размере 16665 руб.

Доходы по отчетным периодам:

1 кв: 467072
полугодие: 1096623
9 месяцев: 2674946
год: 3851456

020 11359
040 54438
050 ------
070 94700
080 ------
100 48329
110 ------

110 467072
111 1096623
112 2674946
113 3851456
120 6

130 28024
131 65797
132 160497
133 231087

140 16665
141 ---
142 ---
143 22261

Правильно ли? только теперь я запуталась сколько я должна доплатить за годовой УСН (фактически уплачена сумма за 3 квартала 102086 + 22261,38) Прошу помощи

[Над.К]

140 16665
141 ---
142 ---

Почему прочерки-то? 16665 во всех трех строках

[xxx654]

о как?!

[бух2007]

140 16665
141 16665
142 16665
143 38926

020 11359
040 37773
070 94700
100 48329

[xxx654]

а правильно получается что доплатить я должна 90075? (только теперь я запуталась сколько я должна доплатить за годовой УСН (фактически уплачена сумма за 3 квартала 102086 + 22261,38))

[Над.К]

Строка 133 мисус строка 143 минус то, что Вы уплатили в виде авансовых платежей за 2015 год.

[xxx654]

СПАСИБО ОГРОМНОЕ, что Вы есть)

[Крысавица]

Чегой-та меня уже "перемыкает", сама запуталась. Ситуация такая: несколько лет при УСН "д-р" накапливается убыток, в КУДиР я его указываю, считаю нарастающим итогом. А в декларациях эти годы надо было указывать суммы убытка, если уменьшить налогооблагаемую базу не требовалось? Или указываю только в том году, когда возникает необходимость уменьшить базу на убытки прошлых периодов?

[Над.К]

нет, не надо было. В декларации показывается убыток, который уменьшает налогооблагаемую базу отчетного года.

[бух2007]

Или указываю только в том году, когда возникает необходимость уменьшить базу на убытки прошлых периодов?

да
А в прошлые годы только в КДиР он указывается.

[Крысавица]

Над.К, бух2007, спасибо!

[Аноним]

ПОдскажите пожалуйста, ранее я уплачивал усн 6% вычитал из него сумму взносов и все это указывал в декларации, с 2015 г. я перешел на доходы минус расходы, платил авансовые взносы, страховые взносы, 1% переплаты, но в декларации доходы минус расходы нет такой графы как в доходах, страховые взносы, где мне уменьшить на их величину исчисленный налог в декларации? Или я в расходы должен сумму уплаченных страховых взносов и 1% с превышения ставить?

[Над.К]

При УСН 15% взносы просто расходы

[Аноним]

При УСН 15% взносы просто расходы

Благодарю.

[strelka198]

Если за 9 месяцев уже не было авансового платежа исчислено, значит и требовать авансы не будут. Но все равно лучше сдать декларацию ближе к 31 марта

Вспомнила важный момент,в прошлом году тоже был убыток, я его показала в декларации, но позвонила инспектор и попросила убрать убыток сравняв доходы и расходы, чтобы избежать проверки.
Я могу в этом году указать убыток за прошлый год и тем самым уменьшить н/о базу? Я просто думала, что могу использовать убыток только отразив его в прошлой декларации...а почитала ветку, тут похожий вопрос обсуждают и выходит что могу тоже воспользоваться им в этом году..

[бух2007]

Я могу в этом году указать убыток за прошлый год и тем самым уменьшить н/о базу?

да

[Велд]

Здравствуйте! ИП - 15% открылся 2015г. Деятельность попадает под "налоговые каникулы" соответственно 0 ставка налога. Я правильно понимаю, что:

1. В декларации в строках 260-263 пишу ставку налога 0.0
2.Соответственно строчки 270 - 273 и 280 тоже ставим 0.0 или прочерк
3. Суммы полученных доходов и расходов пишу как положено в своих строках

Спасибо!