Как заполнить декларацию по УСН

[10111]

Уважаемая Над.К, посмотрите, пожалуйста.
Заполняю в Налогоплательщике 4.40, голова уехала уже))

110 0
111 42300
112 52300
113 427300

Взносы в полном объеме выплачены во 2 квартале. 1% еще не оплачен. Тогда
140 0
141 10363
142 15545
143 22000 (20727+1%)
Правильно?

Налогоплательщик считает
130 0
131 2538
132 3138
133 25638
Судя по примеру заполнения deadline, это нормально, когда начисленная сумма больше той, что будет реально уплачена (20727+1%)?..

050 7825
080 4582
100 16045

Значения этих цифр я вообще не понимаю.
Мне только 1273 р надо доплатить, причем тут 16045.

Подскажите, пожалуйста, где ошибка.

[Зета]

sv777, про уплату вообще не думайте при заполнении декларации

040-080+100=409828 вот ваш налог к уплате за год в целом
Что соответствует 458681-48853=409828

[sv777]

Спасибо большое, развеяли все мои сомнения.Как говорится, декларация это одно, а реальность это другое.Логика на уровне фантастики.Еще раз спасибо всем ответившим.

[Зета]

10111, вы написали, что все взносы уплатили во 2 кв, значит в строках 141,142,143 должна стоять одна и та же сумма - сумма уплаты во 2 кв

[10111]

10111, вы написали, что все взносы уплатили во 2 кв, значит в строках 141,142,143 должна стоять одна и та же сумма - сумма уплаты во 2 кв

Спасибо большое.
Тогда та часть, что 1% свыше 300 тр, она уже в декларацию за 15 год пойдет?

050 18189
070 600
100 22500

В то время как платежи по УСН = 20727 + 1273 (1%) = 22000.
Не понимаю логики, если честно.

[Над.К]

Тогда та часть, что 1% свыше 300 тр, она уже в декларацию за 15 год пойдет?

Да
Вы не можете указывать в декларации за 2014 год взносы, уплаченные в 2015 году. Если 1% от доходов Вы не платили в 2014 году, то они никак на расчет налога 2014 года не влияют

[Аноним]

Здравствуйте!
Я ИП на УСН без работников 6%. Сейчас в первый раз буду подавать декларацию за 2014 год.

Вопросы следующие:
1) насколько я понял, можно не ехать в налоговую, а отправить декларацию почтой с описью вложений. С одной стороны это заманчиво ( не надо ехать и стоять в очереди), а с другой....насколько это вообще работает??? Многие ли так делают и не теряются ли документы при пересылке??? Или лучше сьездить?

2) пишут, что необходимо иметь книгу учета доходов и расходов.. Но в налоговую ее сдавать вроде как не нужно... Зачем тогда она нужна? На всякий случай, если попросят???? И эту книгу я делаю только за этот год? Т.е. в ней не надо оставлять место на операции 2015 года??? Или прошить листы "с запасом"???


Спасибо за ответы

[Storn]

1. можно, работает, многие, теряется, но главное не потерять свои документы об отправке
2. нужно иметь, сдавать не надо, для учета ваших доходов, да за 2014

[buhexp]

Подскажите пожалуйста по разделу 3 (отчет о целевом использовании)
Есть МРО (религиозные объединения) и организации существующие на членские взносы (садоводы, гаражные кооперативы).
Раньше УСН сдавали нулевую, но тут появился раздел 3.
Вопрос: как расписывать поступление? Например Членские взносы составили 1 млн, использовали в отчетном году 900 тыс

Так будет правильно?

[Над.К]

Вы читали порядок заполнения?

Графы 2 и 5 Раздела 3 заполняют благотворительные организации, образованные в соответствии с Федеральным законом от 11 августа 1995 г. N 135-ФЗ "О благотворительной деятельности и благотворительных организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 33, ст. 3340; 2002, N 12, ст. 1093; N 30, ст. 3029; 2003, N 27, ст. 2708; 2004, N 35, ст. 3607; 2007, N 1, ст. 39; 2009, N 1, ст. 17; 2010, N 52, ст. 6998; 2014, N 19, ст. 2308), некоммерческие организации при получении средств целевого финансирования и целевых поступлений, предоставленных передающей стороной с указанием срока использования, и коммерческие организации, получившие средства целевого финансирования согласно пункту 1 статьи 251 Кодекса, по которым установлен срок использования.

Вы нарисовали в декларации внереализационные доходы, которые должны обложить налогом

Указанные в отчете в графе 7 Раздела 3 доходы подлежат включению в состав внереализационных доходов в момент, когда получатель таких доходов фактически использовал их не по целевому назначению (нарушил условия их получения) (пункт 14 статьи 250 Кодекса).

[buhexp]

Вы читали порядок заполнения?(

Спасибо за ответ.
Никак не нашел пояснения, касаемо 3-го раздела.

[Над.К]

Вообще-то они прямо указаны в порядке заполнения декларации.

[откровеннаяя]

Друзья! ЗАкрыла ИП в декабре. Сейчас декларацию делаю. Она нулевая будет. Вопрос про вычет пенсионных и прочих взносов. Мне вычитать все что я заплатила, я заплатила за весь год, или нужно пересчитать сколько мне надо было заплатить в реале (за 11 мес с половинкой) и эту сумму вычитать?

[откровеннаяя]

Ещё вопросы: сумма исчисленного налога за 1 квартал, пол года и т.д. указывать сколько я заплатила, или сколько я должна была заплатить, там формула расчета приводится, но Я НЕ ПЛАТИЛА НИ В одном квартале. ТАк как закрываюсь и взносы явно выше налога..

И ещё не понимаю смысл этой фразы:
В Декларации, представляемой налогоплательщиком при прекращении предпринимательской
деятельности, в отношении которой налогоплательщиком применялась упрощенная система
налогообложения, и при утрате права применять упрощенную систему налогообложения значение
показателя за последний отчетный период (коды строк 140, 141, 142) повторяется по коду строки 143.

Что писать в этих строках в итоге???

[crdjhwjdf]

Подскажите, есть где-то пример заполнения новой формы декларации УСН ?

[Над.К]

Если у Вас УСН 6%, то можете заполнить расчет по УСН 6% в Инструментах и сформировать образец декларации

[Над.К]

Вопрос про вычет пенсионных и прочих взносов. Мне вычитать все что я заплатила, я заплатила за весь год,

Вы пишете, что декларация нулевая, тогда из чего Вы собрались вычитать взносы?

[Vendor]

Если у Вас УСН 6%, то можете заполнить расчет по УСН 6% в Инструментах и сформировать образец декларации

Можно чуть подробнее, в инструментах это где...

[бух2007]

в инструментах это где...

http://www.klerk.ru/tools/usn/

[Аноним]

Здравствуйте!
Я ИП на УСН 6% без работников.
Заполняю декларацию.
Есть несколько вопросов. Прошу помочь:

НА главной странице
1. Где указываю, название организации, пишу просто свои ФИО или Индивидуальный предприниматель, а потом свои ФИО. И второе?: если пишу только свои ФИО, то в одну строку или Фамилию на первой, имя на второй, отчество на третьей?

2. Графа форма реорганизации / ликвидации (код). Если ее не было, ставлю прочерк?

3. Поле где указываю число страниц. Как я понял из инструкции, каждую страницу необходимо печатать на отдельном листе (т.е. нет двусторонних распечаток). А нужно ли печатать те разделы декларации, которые ко мне не относятся7 В частности разделы 1.2, 2.2 и не ясный 3?

4. В разделе 2.1 правильно ли я понимаю, что в строках 130-133 я указываю начисленный налог (6% от дохода, указанного выше), не уменьшая его на страховые взносы ОМС и оплату страховой части???, которые указываю в строках 140-143 в зависимости от периода уплаты...

5. Самый главный вопрос по разделу 1.1.
За первый квартал был начислен и уплачен налог в размере 1530 руб.
За полугодие (нарастающим итогом) налог был уже 4110, но я сделал уплату страховых взносов 18445 руб.,
таким образом, в строке 040 я поставил прочерки, а в строке 050 (Сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года) указал 15865 = 18445 - (4110 - 1530).
Теперь иду в третий квартал и смотрю там. Налог за третий квартал нарастающим итогом 5850 и по идее я должен опять в поле 070 поставить прочерк, а в поле 080 записать число 14125 = 18865- (5850-1530)
НО ЭТО число по формуле под строкой не получается!
Там написано:
"(стр. 020 + стр. 040 - стр. 050) - (стр. 132 - стр. 142) разд. 2.1,
если (стр. 132 - стр. 142) разд. 2.1 - (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050) < 0"
Т.е. в моих числах:
(1530+0-15865) - (5850-0) = 20185 ??????

Прошу помощи!!!!

[бух2007]

За полугодие (нарастающим итогом) налог был уже 4110, но я сделал уплату страховых взносов 18445 руб.,
таким образом, в строке 040 я поставил прочерки, а в строке 050 (Сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года) указал 15865 = 18445 - (4110 - 1530).

стр 050 = 1530
стр 070 = 0
стр 080 = 0

[откровеннаяя]

Вы пишете, что декларация нулевая, тогда из чего Вы собрались вычитать взносы?

может быть это неверная формулировка, просто после вычета у меня получается ноль, даже минус, то есть я ничего по факту не должна налоговой.

[бух2007]

сумма исчисленного налога за 1 квартал, пол года и т.д. указывать сколько я заплатила, или сколько я должна была заплатить,

сколько должны были. Фактическая уплата в декларации не отражается

[Kostja]

Значения этих цифр я вообще не понимаю.
Мне только 1273 р надо доплатить, причем тут 16045.

Подскажите, пожалуйста, где ошибка.

1. Где указываю, название организации, пишу просто свои ФИО или Индивидуальный предприниматель, а потом свои ФИО. И второе?: если пишу только свои ФИО, то в одну строку или Фамилию на первой, имя на второй, отчество на третьей?

2. Графа форма реорганизации / ликвидации (код). Если ее не было, ставлю прочерк?

3. Поле где указываю число страниц. Как я понял из инструкции, каждую страницу необходимо печатать на отдельном листе (т.е. нет двусторонних распечаток). А нужно ли печатать те разделы декларации, которые ко мне не относятся7 В частности разделы 1.2, 2.2 и не ясный 3?

4. В разделе 2.1 правильно ли я понимаю, что в строках 130-133 я указываю начисленный налог (6% от дохода, указанного выше), не уменьшая его на страховые взносы ОМС и оплату страховой части???, которые указываю в строках 140-143 в зависимости от периода уплаты...

5. Самый главный вопрос по разделу 1.1.
За первый квартал был начислен и уплачен налог в размере 1530 руб.
За полугодие (нарастающим итогом) налог был уже 4110, но я сделал уплату страховых взносов 18445 руб.,
таким образом, в строке 040 я поставил прочерки, а в строке 050 (Сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года) указал 15865 = 18445 - (4110 - 1530).
Теперь иду в третий квартал и смотрю там. Налог за третий квартал нарастающим итогом 5850 и по идее я должен опять в поле 070 поставить прочерк, а в поле 080 записать число 14125 = 18865- (5850-1530)
НО ЭТО число по формуле под строкой не получается!
Там написано:
"(стр. 020 + стр. 040 - стр. 050) - (стр. 132 - стр. 142) разд. 2.1,
если (стр. 132 - стр. 142) разд. 2.1 - (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050) < 0"
Т.е. в моих числах:
(1530+0-15865) - (5850-0) = 20185 ??????

Прошу помощи!!!!

Привет, долго пытался понять эту белиберду формул ФНС, ничего не сходилось, решил таки прочитать инструкцию формы
http://www.klerk.ru/attach.php?file=6531&mode=load

При этом, сумма страховых взносов, уплаченных в налоговом (отчетном) периоде и относящихся к данному налоговому периоду, отражаемая по кодам строк 140 - 143, не должна быть больше суммы исчисленного налога (авансовых платежей по налогу), указанной, соответственно, по кодам строк 130 - 133.

Если взнос больше налога, пишется число взноса равное налогу. Вот тогда всё сходится.

ФИО, ликвидация прочерк, страницы только 3.
030, 060, 090 прочерк.

[Аноним]

К сообщению Выше.
В общем не понятно не по формулам, не по инструкции как делать
"Сумма налога к уменьшению за налоговый период "
Я сделал так.
ПО строке 020 указал уплаченный налог в первом квартале
По строке 050 указал сумму уплаченных во втором квартале страховых выплат за минусом начисленного за второй квартал налога
По строке 080 указал сумму уплаченных во втором квартале страховых выплат за минусом начисленного за второй и третий кварталы налога
По строке 110 указал сумму уплаченных во втором квартале страховых выплат за минусом начисленного за второй ,третий и четвертый кварталы налога
В строках 40, 70, 100 поставил прочерки...

Вроде верно???

[Ello4ka]

Добрый день, Над.К!
Если не сложно проверьте, пожалуйста.

ИП на УСН 6% без работников.
Доходы:
1 кв. 16705
2 кв. 76873
3 кв. 50875
4 кв. 55176
за год 199629

Платежи в ПФР в ФФОМС
1 кв.
2 кв. 10364
3 кв.
4 кв. 10364

Уплаченные авансы по ЕН - нет

Строки:
020: 0
040: 0
070: 0
100: 0


110 16705
111 93578
112 144453
113 199629

130 1002
131 5615
132 8667
133 11978

140 1002
141 5615
142 8667
143 11978

Не могу понять - за 1 квартал мне надо платить налог или нет? В инструментах считает, что надо...

[Зета]

Ello4ka, в 140 прочерк

[Holic]

Уважаемые, подскажите, плз. Есть фирма - ООО, находится на УСН 6%. За 2014 год ничего не было, никаких движений, ни доходов, ни расходов, кроме получения директором этого ООО пособий из ФСС (единственный работник ООО - директор-девушка находится в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет). Вопрос - как заполнить декларацию? Просто сдать нулевую с прочерками или эти пособия ФСС надо включать в декларацию?

[бух2007]

Просто сдать нулевую с прочерками или эти пособия ФСС надо включать в декларацию?

нулевую

[Holic]

бух2007, спасибо.
И еще ведь баланс по идее сдавать надо? Я так понимаю как минимум с 2 цифрами - УК и что-нибудь в активе "нарисовать" на эту же сумму?