Корпоративные мобильные телефоны

[SvetlanaV]

Подскажите пожалуйста, как в учете отразить неполностью оплаченные услуги мобильной связи.
По актам сверки с МТС - оплаты поступали, а авансовых отчетов на эти суммы нет, сотрудники оплатили из своих денег и не принесли чеки к возмещению. Акты оказанных услуг и счета - фактуры соответственно выставлены на полные суммы. Срвсем запуталась, не знаю как быть с НДС и прибылью. Спасибо за помощь.

[elenai]

не принимайте в качетсве расхода ни для НДС ни для прибыли не подтверденные оплатой суммы.
Начисления делаете по присылаемым актам.
и постарайтесь орагнизовать (наладить, прописать) регалмент отдачи подтверждающих оплату документов в бухгалтерию. Например, без чека не возмещать им расходы.
Это вопрос организационный.

[SvetlanaV]

У нас счет-фактура на общую сумму, а оплата получается частично, нам можно принять НДС частично принять к возмещению?

[SvetlanaV]

И как сделать проводки, чтобы сальдо с контрагентом совпадало?

[VeraS]

не принимайте в качетсве расхода ни для НДС ни для прибыли не подтверденные оплатой суммы.

А для прибыли-то почему нельзя, она ведь, вроде, у нас по начислению, а не по оплате считается!!??

[elenai]

А для прибыли-то почему нельзя, она ведь, вроде, у нас по начислению, а не по оплате считается!!??

да, Вы правы. По прибыли действительно можно (и нужно) принять всю сумму.

2 Светлана: в конце года надо будет сверку сделать и отнести на фин результат (заплатить налог на прибыль) разницу в учете оплаченных сумм