Переплата по НДФЛ, вытекла в недоимку

[клуха]

Сформировала отчет 6 НДФЛ, и задумалась... Ситуация следующая: на начало 4 квартала была переплатили по НДФЛ 500 руб. поэтому я следующий платеж занизила на эти же 500 р. Сейчас читаю письма ИФНС, что переплату засчитывать в счет последующих платежей по НДФЛ нельзя! Только вернуть Т.Е. у меня тогда будет в течении трех месяцев за 4 квартал недоимка.
НО я не могу сдать отчет сейчас такой что бы у меня появились хоть 1 копейка пеней, мы подали документы на лицензию. Подскажите как быть?
До 3 апреля время подумать есть. Спасибо.

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, какие именно письма о невозможности зачесть НДФЛ в другие периоды?

Насколько я поняла, у них ложится все по НДФЛ согласно указанному в п/п периоду. Самостоятельно они ничего перекинуть не могут. Интересно, а по письму зачесть эти суммы можно?

[клуха]

Письмо> ФНС России от 06.02.2017 N ГД-4-8/2085@ "О проведении зачетов"
либо переплату вернуть, либо переплату зачесть на иные налоги..

[Генук]

клуха, элементарно, Ватсон. Не было никакой переплаты по НДФЛ из собственных средств предприятия. Было законное перечисление в бюджет ошибочно переудержанного с налогоплательщика(-ов) налога. Не собственных средств предприятия, а денег налогоплательщика. Другими словами изначально глючная программа (программисту уже объявлен устный выговор) исчислила на 500 рублей больше НДФЛ какому-то работнику. Ошибку через некоторое время заметили и пересчитали. После чего законно перечислили в бюджет ближайший платёж на 500 рублей меньше.

Пример.
В реальности был блок:
15.09.2016 ... 10000 ... 1300,
однако перечислили в этот день 1800 (переплата в 500 рублей)

15.10.2016 ... 10000 ... 1300,
но перечислили в этот день 800 (с учётом переплаты)

Отображаем первоначально ошибочный расчёт в сентябре и перерасчёт в октябре.

За 9 месяцев сдаём корр, где блок уже выглядит так:
15.09.2016 ... 13846.15 ... 1800

В годовой же блок такой:
15.10.2016 ... 6153.85 ... 800

Понятно, что в реальности это будут не отдельные блоки Разделов 2, а данные суммы сидят в соответствующих блоках по многим работникам.

В карточке расчётов с бюджетом будет идеально в сентябре-октябре нулевое сальдо без всяких переплат или недоплат.

[клуха]

Поняла, попробую такой метод...

[Аноним]

Сейчас читаю письма ИФНС, что переплату засчитывать в счет последующих платежей по НДФЛ нельзя!

Не верьте. Можно!

[клуха]

Не могу не верить, мне важно что бы точно пеней не было. Как то в разговоре с инспектором на зарплатной комиссии, мне то же говорили, что нельзя переплату зачитывать.

[Аноним]

Не могу не верить,

Этому стоит научиться...

мне важно что бы точно пеней не было.

По закону их не может быть.

Как то в разговоре с инспектором на зарплатной комиссии, мне то же говорили, что нельзя переплату зачитывать.

А вот арбитражные суды в своих решениях говорят что можно, и я им верю.