×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 2 из 2
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    24.03.2017
    Сообщений
    2

    СЧЕТА 68.04.1 и 68.04.2. Помогите разобраться

    Коллеги! Нужна ваша помощь.
    Приобрели полис ДСАГО. ДСАГО в налоговом учете не признается.

    Проводки делаю:
    Д76.1 К51-3000= сумма оплачена
    Ежемесячно Д26 К76.1 -230= (3000:365дней*28 дней к примеру в феврале)
    Д99.02.3 К68.04.2 -46руб (230*20%)-Отражено постоянное налоговое обязательство с расходов на ДСАГО, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль


    В оборотке конечное сальдо эти 46 рублей встают по кредиту 68.04.2 и уменьшают сумму по кредиту 68.04.1.

    И таким образом по счету 68.04 у меня к примеру -1000=
    по 68.04.1-954=
    по 68.04.2-46=
    В декларцию по прибыли идет сумма из 68.04.1

  2. #2
    Татьяна- Васильевна
    Гость
    id6270351, у Вас вопрос больше по настройкам 1С. Сч. 68.04.2 используется в программе для расчета ОНА,ПНО и т.д. и т.п. По с.68.04.2 с-до д.б. всегда "0". По сч.68.04.1 показывается налог на прибыль, который равен сумме в декларации и ф.2. Если эти показатели не сблюдаются, ищите ошибку. В ОСВ смотрите контроль. Проверьте анализ ПБУ/1802

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •