Счет-фактура на аванс

[Imelnila]

Всем привет! Посоветуйте, пожалуйста!
В предыдущих отчетных периодах организация получила предоплату за товар, но вот счет-фактуру на аванс не выставили. Отгрузка спустя какое-то время была (позже, чем через 5 дней), и не на всю сумму.
Сейчас контрагенты требуют документы на недостающую сумму. Как выписать счет-фактуру к тому периоду? На всю сумму предоплаты? Или на остаток задолженности?
Просто если выставить на всю сумму текущим числом, хоть и к платежкам того периода, то может не перезачесться? В общем, как лучше сделать?
Ну и само собой, когда предъявим уточненку НДС - ждут ли нас санкции?

Спасибо заранее за ответ

[Сербина]

1. сф на аванс на всю сумму, тем периодом, номер сф можно с буквенным символом.
2. если вы занизили сумму ндс к уплате за пред/квартал, то прежде, чем сдать уточненку, вы должны заплатить недоимку и пени на нее, тогда штрафа за это 20% от недоимки - не будет. пени будут все равно.

[Imelnila]

спасибо!

[бух2007]

Просто если выставить на всю сумму текущим числом

текущим не надо. Датой аванса надо. Уточненку придется сдать

[Imelnila]

текущим не надо. Датой аванса надо. Уточненку придется сдать

спасибо!

[irsin10]

[irsin10]

текущим не надо. Датой аванса надо. Уточненку придется сдать

Хелп! Можно получить аванс 30 сентября, а счет-фактуру выписать 3 октября? Почитала НК там вроде только 5 календарных дней и не слова о конце отчетного периода.

[бух2007]

Можно получить аванс 30 сентября, а счет-фактуру выписать 3 октября?

нет. Не получится у вас этот аванс отразить в 4 кв. Это начисление НДС 3 квартала.

[irsin10]

нет. Не получится у вас этот аванс отразить в 4 кв. Это начисление НДС 3 квартала.

Почему? хотя я тоже привыкла, что все деньги пришедшие до 1.10 это 3кв., но в НК вроде нет ограничений.
1с на сформировала доп. листы, а в декларацию их не включила. Вот я и думаю может можно все же.

[gnews]

Почему?

Потому что важен момент определения налоговой базы, а не дата выставления счф.
Для аванса -это день получения пп.2 п.1 ст.167 НК.

[irsin10]

Большое спасибо! Мой мозг вернули на место. А то 15 лет следовала этим правилам и не задумывалась, а здесь нам выписали позже и мы выписали и начались сомнения.