Подотчетному лицу вернулись перечисленные деньги

[Foxy_74]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста...
Подотчетному лицу выдали из кассу 10.200 руб. Он через кассу Сбербанка оплатил поставщику 10.000+200 (2% комиссия СБ).
При проведении оплаты в СБ была допущена ошибка в реквизитах. И деньги поставщик не получил. Они вернулись в отделение СБ, из которого их отправляло подотчетное лицо. Подотчетник взял в бухгалтерии оригинал чека (по которому оплачивал 10.000+200) и с паспортом получил деньги в кассе СБ в сумме 10.000 (комиссия не возвращается). В СБ оригинал чека забрали.
Как отразить в бух.учете эту операцию?
Получается мы из авансового отчета забрали оригинал чека (есть только его копия).
Нужно ли как-то сторнировать 10.000? М.б. написать служебную записку?
Полученные в СБ денежные средства подотчетник опять перечислил поставщику, оплатив РКО (мы ему должны будем возместить).
Получается у меня текущей датой новый чек на 10.000+200.
Если не сторнировать первую сумму, тогда откуда у него взялись вторые 10 тыс?
Помогите, пожалуйста, с проводками и документами....

[mvf]

Первая часть:
71 - 50 :: 10,2
60 - 71 :: 10,0
91 - 71 :: 0,2

Так?

[Foxy_74]

Да, всё верно

[Mihalich]

Старый авансовый выкинуть. Провести новый. 200 руб. комиссии по старому авансовому подотчётнику - впредь внимательным будет.

[бух2007]

Первый авансовый выкинуть.
Сделать второй авансовый.

оплатив РКО (мы ему должны будем возместить).

почему вы ему должны? Он куда смотрел первый раз, когда чек получал? Это его косяк. Так что 200 руб из его кармана

[mvf]

Например:
60 - 71 :: сторно

71 - 50 :: 0,2
60 - 71 :: 10,0
91 - 71 :: 0,2

[Foxy_74]

Мы не можем выкинуть авансовый. После него уже много других подписанных, у нас нумерация слетит. Главбух не разрешит так сделать.
И получается мы комиссию первый раз 200 руб. заплатили и второй - столько же.
Нельзя ли сделать примерно так?
Д 60 К 71 : -10,0 (и приложить копию первого чека + служебку-объяснительную)
Д 60 К 71 : 10,0 (новый чек)
Д 91 К 71 : 0,2
Д 71 К 50 : 0,2 - возмещение комиссии подотчетнику

[бух2007]

у нас нумерация слетит. Главбух не разрешит так сделать.

Слетит нумерация??? Ваш главбух - счастливый человек, если у нее в жизни больше никаких проблем нет, кроме как следить за нумерацией авансовых отчетов.

[Foxy_74]

Нам контрагент, который выставлял счет, дал неверные реквизиты. Это не в чистом виде ошибка подотчетника. Разбирательство с поставщиком никто не будет вести, т.к. мы и так должники у него.... Нельзя ли эту комиссию отнести на принимаемые? Подотчетник в итоге потратил свои деньги, т.к. директор орал "срочно платите".

[Mihalich]

Да вообще никакого нового авансового отчёта ненужно.