вопрос по НДС

[новичок-директор]

Уважаемые бухгалтера, подскажите, пожалуйста, кто в курсе. В прошлом году нами был принят товар, когда стали передавать заказчику, выяснилось, что бракованный. Составили с поставщиком акт о выявленном браке в свободной форме. Аналогичный - с заказчиком.

Поставщику вернули товар этим годом через обратную реализацию, НДС начислили в бюджет. Далее составили акт, что денежные средства поставщиком возвращены не будут, а будет поставлен аналогичный товар по тем же ценам и в том же количестве, а в качестве авансового платежа за поставку будет принят первоначальный платеж.

С поставкой пришли документы и в счете-фактуры не указан документ оплаты. Поставщик не против поставить старую платежку, а мне кажется, что там должна стоять дата и № акта. Кто из нас прав? И еще закрались сомнения - достаточно ли нам перечисленных документов? Заранее спасибо за ответ!

И еще уточнение - с заказчиком естественно складывается зеркальная ситуация, то есть вдвойне интересно, как правильно.

[Январь]

Акт - не платежный документ.
Мне более логичным кажется указание платежки, а акт всего лишь поясняет, какое отношение эта платежка имеет этому счету-фактуре

[новичок-директор]

Акт - не платежный документ.
Мне более логичным кажется указание платежки, а акт всего лишь поясняет, какое отношение эта платежка имеет этому счету-фактуре

Спасибо за ответ. Но тогда в книгах покупок-продаж какая дата должна встать? ведь фактически по повторной отгрузке оплата состоялась на момент зачета требований или я не права?

[Анжелика Ник]

новичок-директор, если брак почему через обратную реализацию,а не через возврат поставщику?

[новичок-директор]

новичок-директор, если брак почему через обратную реализацию,а не через возврат поставщику?

я пока не очень разбираюсь, учусь по ходу дела. Когда встал вопрос, поняла так, что если мы приняли, а следующим годом только вернули, то через обратную реализацию верный вариант. Возможно я и не права. И еще - сами возвраты и новые поступления разнесены во времени и попадают в разные периоды

[Январь]

Но тогда в книгах покупок-продаж какая дата должна встать?

Если вы про дату оплаты, то не вижу, чтобы это вообще какую-то роль играло.

а следующим годом только вернули, то через обратную реализацию верный вариант.

Брак правильно возвращать путем расторжения сделки (сторно в учете), счет-фактуру да, выписываете, если приняли на учет.
Но через обратную реализацию проще, если все на ОСНО

[новичок-директор]

Если вы про дату оплаты, то не вижу, чтобы это вообще какую-то роль играло.

Брак правильно возвращать путем расторжения сделки (сторно в учете), счет-фактуру да, выписываете, если приняли на учет.
Но через обратную реализацию проще, если все на ОСНО

Спасибо за ответ и уточнение. Я такой вариант рассматривала, но не очень поняла, как это осуществить в 1с, поэтому остановились на варианте обратной реализации. Да, все на ОСНО и всех вроде бы устроило. Только уверенности нет, что все верно сделали и с датой зацепились

[Январь]

Только уверенности нет, что все верно сделали и с датой зацепились

НДС с отгрузки (возврата) начислен? Датой возврата?
НДС с покупки (замены) к вычету принят? Датой счет-фактуры поставщика?
Ну, значит всё правильно в итоге.

[новичок-директор]

НДС с отгрузки (возврата) начислен? Датой возврата?
НДС с покупки (замены) к вычету принят? Датой счет-фактуры поставщика?
Ну, значит всё правильно в итоге.

вроде бы все так.... Спасибо!