HELP: уплата НДФЛ с выплаченных процентов по займу от физ лица

[vak]

Добрый день.
Прошу совета:
Месяц назад ООО взяло заем у физ лица, под проценты.
В пятницу перечислили физ лицу эти проценты, за месяц пользования займом, но в полном объеме, без удержания НДФЛ
Понятно что ошибка, но как теперь лучше поступить?
1 вариант: рассчитать НДФЛ ( и заплатить сегодня) исходя из предположения, что физику была перечислена сумма уже за вычетом НДФЛ ... Ну а в следующем месяце просто уменьшить сумму начисленных процентов.
2 вариант: может что другое посоветуете

И куда платить этот НДФЛ: ведь даже ИНН физлица в договоре не указан, только адрес регистрации и паспортные данные

[gnews]

И куда платить этот НДФЛ

Платить в вашу налоговую.

Если нет возможности срочно вернуть излишне выплаченное, то вариант 1. В расходах учесть только ту сумму, которая причитается за истекший месяц, остальное -как аванс.