УСН (6%) надо счет выставить с НДС

[МаленькоеООО]

Помогите, что делать ? Нельзя потерять клиента, ему нужен счет ТОЛЬКО с НДС. Он готов заплатить эти +18%. Но что мне дальше с этим НДС делать ? Могу ли я (ООО УСН 6%) выставить счет с НДС и какие негативные последствия для меня будут ? ЧТо мне с этим НДС делать ? Куда послать ?

[mvf]

Выставляйте с НДС. "Негативных последствий" не будет (кроме налога со всей суммы). "Послать" в бюджет.

[DIR]

Давайте не путать: счет ему нужен с НДС или счет-фактура ему нужна с НДС? Все-таки термины и понятия совершенно разные.
Счет вы можете выписывать какой хотите - он не является первичным документом бухгалтерского и налогового учета.

[Аноним]

Подписывается договор - там написана сумма с выделенным НДС.
Может им и не нужен тогда будет счет-фактура ? К примеры доки будут: договор, акт оказания услуг, а про счет фактуру забыть ?

[Аноним]

Извините за ошибки, пока формулировал фразу в голове все перевернулось ;-)

[Tortilla]

Вряд ли клиент оплативший вам ТРУ с НДС забудет об этом, иначе ему вообще не было бы смысла затевать этот разговор. И счет-фактуру потребует обязательно !

[BorisG]

МаленькоеООО, именно этот Ваш вопрос был разобран, если не изменяет память, более месяца назад.
За это время законодательство в этом плане совсем не изменилось

[БВБ]

Выставляйте с НДС. "Негативных последствий" не будет (кроме налога со всей суммы). "Послать" в бюджет.

И сдать декларацию, как налоговому агенту.

[BorisG]

И сдать декларацию, как налоговому агенту.

Да ну?
Понятие "налоговый агент" в НК введено для строго определенной категории лиц.
См. ст. 161 НК.

[Даша]

Сдадите обычную декларацию по НДС, заплатите в бюджет 18%. Вы ничего не теряете, клиент доволен.
Только не забудьте, что зачесть входящий НДС по этой сделке вы не сможете.

[BorisG]

... Вы ничего не теряете,

Да ну?
Как раз эти 18% и "теряются"

[Даша]

Да ну?
Как раз эти 18% и "теряются"

"Да ну". Если Вы внимательно прочитаете вопрос, то там написано "Он готов заплатить эти +18%".

[БВБ]

BorisG,

Сообщение от БВБ
И сдать декларацию, как налоговому агенту.

Да ну?
Понятие "налоговый агент" в НК введено для строго определенной категории лиц.
См. ст. 161 НК.

Почти согласен с критикой, но наш НК велик и могуч , как и весь русский язык. В данной ситуации (см. п.5 ст.173) организация вроде, как и не налогоплательщик, т.к. она на УСН, и не агент, как подмечено выше.
Однако в п.5 ст.174 написано:
"Налогоплательщики (налоговые агенты), в том числе перечисленные в пункте 5 статьи 173 .....", т.е. третьего не дано - или налогоплательщик , или агент. Налогоплательщиком быть не может по определению УСН, п.3 ст.346.11. Стало быть агент.
Да и декларацию по НДС как заполнять - как налогоплательщику или агенту ?

[Cooler]

Стало быть агент.

Угу. Неясно, правда, как быть со:
Статья 24. Налоговые агенты
1. Налоговыми агентами признаются лица, на которых в соответствии с настоящим Кодексом возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет (внебюджетный фонд) налогов.
---

Да и декларацию по НДС как заполнять - как налогоплательщику или агенту ?

Вот и следствие путаницы в понятиях. Если малавата - так еще можно помедитировать над п.3 ст.171.

[Energizer]

совершенно ничего не теряется если не считать что:
1) ндс организации на усно придется заплатить в бюджет, при этом в вычет они себе ничего не поставят.
2) у организации которой выставили этот счет-фактуру, если налоговики узнают что это сделал неплатильщик НДСа, поснимают все из вычетов..... и будут они долго судиться......

З.Ы. сразу говорю что №2 выдумала не я, а вычетала это в многочисленных интервью налоговиков..... я лично с этим не согласна.

[BorisG]

Energizer, вот 2 как раз проходили. У клиента была такая "фишка".
Налоговики действительно, если узнают, что СФ выставил упрощенец, пытаются записать в акт снятие вычетов.
Но... в нашем случае до суда не дошло. Но пришлось брать справку в организации и в налоговой, что НДС в бюджет уплачен. Плюс, естественно, встречная проверка для подтверждения.
Оно надо?

[Energizer]

Оно надо?

вот и я про то же.......

[Helper-2005]

МаленькоеООО, вы, вроде бы, недавно договорами комиссии и прочими посредническими при УСНО интересовались? Напоминаю, что если товар получен по договору комиссии, а комитент - на ОСНО, то вы обязаны выставить покупателю счет-фактуру с НДС, затем ее копию отправить комитенту, и плательщиком этого НДС тогда является комитент!
Вы при этом НДС не платите, а платите 6% ЕН со своего вознаграждения.

[Energizer]

совсем забыла сказать....... дело в том что в доход потом будет включена вся сумма с ндс. т.е. получается что сначала упрощенщик платит НДС 18% в бюджет, а потом еще с этой же суммы платит 6%

[БВБ]

дело в том что в доход потом будет включена вся сумма с ндс. т.е. получается что сначала упрощенщик платит НДС 18% в бюджет, а потом еще с этой же суммы платит 6%

Достаточно спорно, но налоговики действительно так хотят.

[Energizer]

спорно но доказуемо

[БВБ]

Если в договоре указать цену без НДС и указать , что НДС оплачивается дополнительно с дальнейшим перечислением в бюджет, то вполне можно отмазаться.
А если сумма договора будет сразу одной цифиркой с НДС, то проблемы возможны.

[Cooler]

Если в договоре указать цену без НДС и указать , что НДС оплачивается дополнительно с дальнейшим перечислением в бюджет, то вполне можно отмазаться.

Не думаю. УСН - кассовый метод, доходы считаем по поступлению денег. Исключать же НДС при ОСН предписано ст.248 НК, на которую в гл.26.2 ссылок нет.

Так что при минимальном желании - вздрючат влегкую.