Здравствуйте, помогите, пожалуйста, правильно заполнить справку. В связи с крайне тяжелым финансовым положением заработная плата сотруднику в 2015 году исправно начислялась, но выплачена только до октября. НДФЛ в бюджет не перечислялся. Подскажите, как правильно заполнить справку: например
общая сумма дохода 240000
налоговая база 223200
сумма налога исчисленная 29016
сумма налога удержанная 21762 (с з/п с января по сентябрь)
сумма налога перечисленная 0 ?
сумма налога не удержанная 7254 ? (за октябрь, ноябрь, декабрь)
Правильно? Или я что-то не понимаю? И нужно ли потом сдавать уточненки за 2015 год, когда наконец эту з/п выплатим?
Спасибо.