НДС при взаимозачете

[КсенияЛ]

Доброго дня!
Наша организация выполняет монтажные работы. С одним заказчиком заключено два договора №1 и №2.
По договору №1 заказчик 09.09.15 оплатил выполненные работы по акту№1 и перечислил предоплату (все это одним платежом). Соответственно, на сумму предоплаты мы выставили счет-фактуру на аванс и начислили НДС к уплате.
15.09.15 по Договору №2 мы выставляем акт выполненных работ и у заказчика перед нами образуется задолженность.
Хотим произвести взаимозачет и зачесть предоплату по Договору №1 в счет выполненных работ по Договору №2.
Как быть с НДС, счет-фактура на аванс выставлена 09.09.15?
Или же можно вообще обойтись без взаимозачета, попросить от Заказчика письмо об уточнении платежа от 09.09.15..."Просим основание п/п№ читать: оплата за выполненные работы 100 000 р. по Договору №1; предоплата по Договору №2 200 000р" Могут ли к нам в этом случае быть вопросы со стороны налоговиков?

[ZZZhanna]

зачесть предоплату по Договору №1

вы ее считаете предоплатой по договору № 1 только потому, что она в одной платежке с оплатой выполненных работ по договору 1?
Или там предполагаются еще работы?

[Анжелика Ник]

КсенияЛ, а первый договор расторгли? или первой платежкой пришли деньги и по первому и по второму договору? тогда вы просто в учете не верно отразили предоплату и нет здесь взаимозачета

[КсенияЛ]

вы ее считаете предоплатой по договору № 1 только потому, что она в одной платежке с оплатой выполненных работ по договору 1?
Или там предполагаются еще работы?

Я ее считаю предоплатой по Договору 1 потому что поступила на р/с сумма, часть которой пошла в погашение задолженности по акту №1 за выполненные работы по этому договору, а часть повисла как предоплата в счет последующего выполнения работ по данному договору. Эта сумма как предоплата меня "не устраивает", поскольку нужно заплатить с нее НДС.
При этом у нас есть Договор №2, по которому мы выставили акт выполненных работ и за заказчиком образовалась задолженность.

[КсенияЛ]

КсенияЛ, а первый договор расторгли? или первой платежкой пришли деньги и по первому и по второму договору? тогда вы просто в учете не верно отразили предоплату и нет здесь взаимозачета

Нет! Оба договора действующие. Платеж пришел по Договору №1, оплатили выполненные работы, НО сумма поступила больше, чем было закрыто актом. Вот и образовалась ПЕРЕПЛАТА, с которой мы должны начислить НДС.
А по Договору №2, за заказчиком задолженность.

[Шерочка]

Я ее считаю предоплатой по Договору 1 потому что поступила на р/с сумма, часть которой пошла в погашение задолженности по акту №1 за выполненные работы по этому договору, а часть повисла как предоплата в счет последующего выполнения работ по данному договору. Эта сумма как предоплата меня "не устраивает", поскольку нужно заплатить с нее НДС.
При этом у нас есть Договор №2, по которому мы выставили акт выполненных работ и за заказчиком образовалась задолженность.

Вы можете в программе отразить акт взаимозачета и закрыть задолженность по договорам. С контрагентом акт взаимозачета согласован?

[КсенияЛ]

Вы можете в программе отразить акт взаимозачета и закрыть задолженность по договорам. С контрагентом акт взаимозачета согласован?

Я понимаю как сделать взаимозачет. Вопрос в другом, как быть с НДС. На сумма предоплаты выставлен счет-фактура на аванс. После проведения взаимозачета, как быть с НДС?
Или же не мучиться и попросить письмо от заказчика, о котором я писала в первом после. Интересует, могут ли налоговики придраться?

[Шерочка]

Я понимаю как сделать взаимозачет. Вопрос в другом, как быть с НДС. На сумма предоплаты выставлен счет-фактура на аванс. После проведения взаимозачета, как быть с НДС?
Или же не мучиться и попросить письмо от заказчика, о котором я писала в первом после. Интересует, могут ли налоговики придраться?

Вы на всю сумму платежки сделали счет-фактуру на аванс, а теперь хотите ее разбить на две суммы, постоплаты по договорам. Я правильно поняла?

[Анжелика Ник]

После проведения взаимозачета, как быть с НДС?

заплатить НДС с отгрузки и взять к зачету с предоплаты

[Шерочка]

заплатить НДС с отгрузки и взять к зачету с предоплаты

С какой предоплаты взять к зачету? У автора вопроса аванс от покупателя.

[Анжелика Ник]

Шерочка, аванс закроется взаимозачетом.. соответственно НДС к возмещению

[Шерочка]

Шерочка, аванс закроется взаимозачетом.. соответственно НДС к возмещению

У нее есть два договора и по ним задолженность. Как я поняла, оплатили по одному договору, но сумма больше чем задолженность по нему. Есть второй договор, по нему тоже задолженность. Так автор вопроса хочет закрыть обе задолженности одной платежкой. Нет у нее НДС к возмещению с аванса.

[Анжелика Ник]

Так автор вопроса хочет закрыть обе задолженности одной платежкой.

либо взаимозачетом..

[КсенияЛ]

У нее есть два договора и по ним задолженность. Как я поняла, оплатили по одному договору, но сумма больше чем задолженность по нему. Есть второй договор, по нему тоже задолженность. Так автор вопроса хочет закрыть обе задолженности одной платежкой. Нет у нее НДС к возмещению с аванса.

ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПО ДОГОВОРУ 2, по ДОГОВОРУ 1 - ПЕРЕПЛАТА! Я хочу переплату по ДОГОВОРУ 1 зачесть в ДОГОВОР 2. Тут проблем нет. Вопрос, как быть с НДС... По предоплате по Договору 1 я начислила НДС с аванса, провела в программе акт взаимозачета, т.е. перекинула переплату по ДОГОВОРУ 1 на ДОГОВОР 2. Тут вроде все понятно, теперь вопрос возник ... не знаю как подтянуть с-ф на аванс, ведь он в программе так и числится на ДОГОВОРЕ 1((((

[Шерочка]

ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПО ДОГОВОРУ 2, по ДОГОВОРУ 1 ПЕРЕПЛАТА! Я хочу переплату по ДОГОВОРУ 1 зачесть в ДОГОВОР 2. Тут проблем нет. Вопрос, как быть с НДС, в программе у меня не получается перевести аванс с одного договора на другой.

Я поняла вас. Если работаете в 1С БП.2.0, то там есть документ корректировка долга. В нем выбираете проведение взаимозачета. Выбираете нужных контрагентов и договора. У меня все закрывается в базе.

[КсенияЛ]

Я поняла вас. Если работаете в 1С БП.2.0, то там есть документ корректировка долга. В нем выбираете проведение взаимозачета. Выбираете нужных контрагентов и договора. У меня все закрывается в базе.

Я работаю в 3.0, взаимозачет проводится как вы и сказали. Я его сделала. Но у меня проблема с НДС с аванса по Договору 1. Поскольку перекинули переплату с договора 1 в погашение задолженности по договору 2 КОРРЕКТИРОВКОЙ ДОЛГА на НДС это не повлияло. Все равно с-ф на аванс встает в книгу покупок. По идее, нужно в момент проведения реализации по договору 2 подцепить этот авансовый с-ф, НО ОН не цепляется, т.к. с-ф на аванс числится на договоре 1((((((( Взрыв мозга

[Анжелика Ник]

Все равно с-ф на аванс встает в книгу покупок.

так она и должна туда попасть в момент реализации

[Шерочка]

Я работаю в 3.0, взаимозачет проводится как вы и сказали. Я его сделала. Но у меня проблема с НДС с аванса по Договору 1. Поскольку перекинули переплату с договора 1 в погашение задолженности по договору 2 КОРРЕКТИРОВКОЙ ДОЛГА на НДС это не повлияло. Все равно с-ф на аванс встает в книгу покупок. По идее, нужно в момент проведения реализации по договору 2 подцепить этот авансовый с-ф, НО ОН не цепляется, т.к. с-ф на аванс числится на договоре 1((((((( Взрыв мозга

Наверное аванс полученный в книге продаж.

[КсенияЛ]

Наверное аванс полученный в книге продаж.

Конечно же, в книге продаж

[КсенияЛ]

Все равно с-ф на аванс встает в книгу покупок.

Да не в книгу покупок, а в книгу продаж. НДС с аванса. Клинило меня вчера)

[Шерочка]

Да не в книгу покупок, а в книгу продаж. НДС с аванса. Клинило меня вчера)

Аванс получен в третьем квартале? Если так, то проще все сделать можно.

[Анжелика Ник]

По идее, нужно в момент проведения реализации по договору 2 подцепить этот авансовый с-ф, НО ОН не цепляется,

авансовые сч-ф в вашем учете всегда "цепляются" за реализацию? у меня они закрываются документом формирование записей книги покупок.

[Шерочка]

авансовые сч-ф в вашем учете всегда "цепляются" за реализацию? у меня они закрываются документом формирование записей книги покупок.

У меня тоже. Про лемс взаимозачетом в программе не врзникает.

[КсенияЛ]

Аванс получен в третьем квартале? Если так, то проще все сделать можно.

Да, аванс получен в третьем квартале.

[Анжелика Ник]

КсенияЛ, у вас зачет авансов обычно каким документов в книгу покупок попадает?

[КсенияЛ]

КсенияЛ, у вас зачет авансов обычно каким документов в книгу покупок попадает?

УРА! Девочки, все получилось. В книгу покупок зачет попадает документом формирование записей книги покупок. Еще разок сделала групповое проведение и все зачлось!

[КсенияЛ]

Если так, то проще все сделать можно.

Жду ответа как проще сделать)))

[Шерочка]

Жду ответа как проще сделать)))

Письмо от покупателя, где он уточняет назначение платежа (разбивает платежку на два платежа), что бы закрыть свою задолженность перед вами. Вы на основании письма в базе разделяете платежку на две, ставите нужные договора. Тогда не будет аванса полученного.

[КсенияЛ]

Письмо от покупателя, где он уточняет назначение платежа (разбивает платежку на два платежа), что бы закрыть свою задолженность перед вами. Вы на основании письма в базе разделяете платежку на две, ставите нужные договора. Тогда не будет аванса полученного.

Я об этом спрашивала, был у меня такой вариант... Он самый простой, главное, чтоб налоговая не придралась)))) СПАСИБО ВСЕМ!

[Шерочка]

Я об этом спрашивала, был у меня такой вариант... Он самый простой, главное, чтоб налоговая не придралась)))) СПАСИБО ВСЕМ!

Главное что бы был оригинал письма от контрагента, где подтверждение разбивке сумм. Налоговая не должна к этому прицепиться.