Рассчет аммортизации ОС

[*Елена]

Бухгалтерия предприятия (базовая) v.3

Добрый вечер.
Ребята, я опять к Вам за советом.
Всю голову сломала, не пойму где опять не ткнула "галочку"....

Проблема в следущем: Принимаю к учету ОС, линейное начисление, срок использования 60 мес. (5 лет), сумму. Провожу по 26 счету, закрываю квартал (УСН), смотрю Книгу доходов и расходов, а там "вылазит" списание в год - 100%, и соответственно в учетный период 33,33%((( Где мне нужно отметить списание 20% в год? В каких настройках? Помогите разобраться... целый день сегодня "ковыряю" программу, но ничего не выходит...
Заранее спасибо и простите за глупый вопрос...

[бух2007]

*Елена, Вы путаете учет в БУ и НУ
Амортизация у Вас будет в БУ
А КДиР - это НУ. Там совсем другие правила списания в расходы ОС. Все списывается в год покупки, но с деление по кварталам

[*Елена]

Все списывается в год покупки

даааа??????????????

т.е у меня эти 5 мл. за год спишутся? Вот что значит необразованность... Получается будет "разбег" между БУ и НУ?

[бух2007]

т.е у меня эти 5 мл. за год спишутся?

да, если вы с поставщиком полностью рассчитались

Получается будет "разбег" между БУ и НУ?

да. При УСН БУ и НУ вообще крайне редко совпадают

[*Елена]

если вы с поставщиком полностью рассчитались

А если "поставщик" передал имущество безвозмездно, в этом случае как? Учредитель передал на ОС детский аттракцион. Не подскажете, что мне с ним делать?

Бух2007, огромное спасибо за помощь, нет на примете умной книжки по ОС? Посоветуйте))

[бух2007]

А если "поставщик" передал имущество безвозмездно, в этом случае как?

В этом случае расхода вообще нет. Есть доход. Скорее всего, необлагаемый (если у учредителя доля более 50%)

[бух2007]

Учредитель передал на ОС детский аттракцион. Не подскажете, что мне с ним делать?

Непонятно, почему вам программа ставит это в КДиР.
Вы завели туда документ "Регистрация оплаты ОС", когда забивали док "Принятие ОС к учету"?
Если оплаты не было, то и регистрировать нечего.

[*Елена]

если у учредителя доля более 50%

Их двое 50 на 50.

А если ситуация с ИП? Физ.лицо передает свое имущество на ОС? (Сижу и понимаю, какие глупые вопрлсы задаю)

[*Елена]

вам программа ставит это в КДиР

В первом случае оплата была.

[бух2007]

Их двое 50 на 50.

1. При определении налоговой базы не учитываются следующие доходы:
11) в виде имущества, полученного российской организацией безвозмездно:

от физического лица, если уставный (складочный) капитал (фонд) получающей стороны более чем на 50 процентов состоит из вклада (доли) этого физического лица.

При этом полученное имущество не признается доходом для целей налогообложения только в том случае, если в течение одного года со дня его получения указанное имущество (за исключением денежных средств) не передается третьим лицам;

А если ситуация с ИП? Физ.лицо передает свое имущество на ОС?

с ИП все просто. Это его личное имущество. Можно включать в расходы, если есть доки на покупку в период предпринимательской деятельности, можно не включать

[*Елена]

если есть доки на покупку

В том то и дело, что нет... Потерял он их где-то, при чем фирмы где покупал уже не существует, получается есть ОС, а документов на него кроме паспорта нет.

[бух2007]

получается есть ОС, а документов на него кроме паспорта нет.

ну нет, и ладно.)

[НастяЕли]

Добрый день, подскажите пожалуйста, ООО передало своей дочке ОС в счет увеличения активов... Вопрос как начислять амортизацию в Ну и Бу? правильно ли я понимаю, в БУ принимаю по рыночной стоимости и срок службы определяю согласно амортизационной группы, а в НУ как? тоже по рыночной, а срок уменьшаю на количество месяц бывших в эксплуатации? или по остаточной стоимости указанной передающей стороны?