Анализ учета налога на прибыль. Помогите разобраться!

[pikovaia_dama]

Добрый вечер, уважаемые специалисты. Помогите разобраться. Все уже вроде проверила, не пойму что это за ошибка и где ее искать?

[Лапкинс]

Где-то у Вас 52995*0,2 не скорректировалось. Это в окошке ПНО, ПНА, ОНО, ОНА. По амортизации может быть временные разницы или что-то в этом роде. Проверьте 99 счет, закрытие месяца в той части, где копейки по налогу на прибыль списываются, там же могут и эти суммы всплыть.

[pikovaia_dama]

Изначально было так Я отменила списания РБП и стало, как на предыдущей картинке. Открыла карточку счета 99. Не пойму что искать. Ну эта сумма налога (которая по БУ) отражается. И что дальше делать?

[Лапкинс]

А если списание РБП не отменять? у меня базы под рукой нет просто, чтобы посмотреть такой же отчет, как у меня было. Я только помню, что временные разницы по амортизации у меня не туда вставали, вместо 77 на 68.04, туда же, куда копейки по налогу на прибыль списываются. Вручную поправляла

[pikovaia_dama]

Помогите еще разобраться, как это убрать? И влияет ли это на расчет налога?

[pikovaia_dama]

Ну если не отменять, то ВР возникают, и опять красная рамка.

[pikovaia_dama]

Я не знаю что это за РБП, откуда оно взялось и т.д. Я хочу, чтобы база расчитывала сама налог, а не мне его считать на листочке. Как это настроить? Как вообще убрать эти РБП?

[Лапкинс]

так 97 счет смотрите, расходы будущих периодов, товары смотрите что там, причем они могут тянуться давно. Почему суммы в налоговом и бухгалтерском учете расходятся. И, если что найдете, надо будет вручную поправить, потом должно само на место встать. 1С программа хитрая, даже если сама считает, все равно перепроверять надо, вдруг где галочка какая встала или наоборот.

[pikovaia_dama]

Да так и есть. Я только не пойму, с чего начинать. вот например что это значит? что с этим делать?

[Лапкинс]

Оборотку открывайте, карточку счета, ищите, эти все регистры малоинформативны, проводки, операции конкретные открывайте, увидите, откуда это все появилось

[pikovaia_dama]

Я просто не пойму, что значит "несписанных"? Их надо куда-то списать?

[Лапкинс]

Ну да, расходы будущих периодов списываются равномерно обычно, в какой-то сумме на конец месяца на счета 20, 25 и т.п.. Тут может быть какие-то расходы, которые в бухучете списываются, а в налоговом нет. тогда переведите их на постоянные разницы что ли

[pikovaia_dama]

Добрый вечер! Спасибо огромное за подсказки. Почти со всем разобралась, правда так и не поняла откуда берутся эти ошибки, временные разницы. Просто отредактировала вручную. Закрыла 2012,2013г. налог рассчитывается правильно (вроде бы). Закрыла 2014г. но тут опять какая-то непонятная проблема. Помогите кто может. Проблема вот в чем. Прилагаю картинку. На ней вроде все правильно, красная рамка исчезла, ошибки нет. нажимаю на вкладку расходы и вот что вижу вместо 533621 руб - 402449 руб. Откуда взялось еще 128572 руб.? Почему не показало ошибку и что теперь делать?

[ольга12011989]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру. Открываю отчет " Анализ учета налога на прибыль" за 2кв., "доходы"-все на месте, а в "расходы " попадают только курсовые разницы и расходы на РКО (были поступления от заказчика в евро и оплата перевозчику, так же, в евро). Почему оплата перевозчику не отражается в расходах при расчете налога на прибыль? Программа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2041), Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.40.31). Спасибо за помощь!

[Mashunya]

а поступление от перевозчика было? с каких пор оплата = расходу?

[ольга12011989]

поступление было, я не имела ввиду, что оплата = расходу. оплата происходит в течение 5-7 дней от даты прихода, все в пределах квартала, поэтому так выразилась

[Анжелика Ник]

Почему оплата перевозчику не отражается в расходах

начисление транспортных услуг каким документом провела и какая проводка сформирована этим документом?

[ольга12011989]

дт20.01 кт60.01-оприхидованы услуги перев-ка (акт вып.работ), дт19.04 кт60.01-НДС по получ. услуге