НДС с аванса полученного

[Аноним]

Здравствуйте, коллеги, как правильно поступить в такой ситуации: В январе 2015 от покупателя "Василек" поступила предоплата, начислили на нее НДС, через неделю отгрузили покупателю "ВАСИЛЕК" (покупатель, как вы понимаете, один и тот же) продукцию, соответственно, так как был выбран другой покупатель, зачет аванса не произошел. Что теперь можно сделать? Ручными проводками свернуть одинаковые остатки по 62.1 и 62.2 и 76АВ списать на 91 счет, как непринимаемый расход, или мы вправе все-таки принять авансовый НДС к вычету во втором квартале? Если так, то как это нужно оформить?

[Январь]

А уточненку за 1 квартал подать что мешает?

[Аноним]

А уточненку за 1 квартал подать что мешает?

компания ликвидируется и директор сейчас не хочет подавать уточненки за прошлые периоды.

[gnews]

Тогда либо на 91, либо ( если не боитесь спорить с налоговиками) -к вычету во 2 квартале.

[Аноним]

Тогда либо на 91, либо ( если не боитесь спорить с налоговиками) -к вычету во 2 квартале.

С 01.01.2015 уже боимся, поэтому и узнаю, можно ли это как-то сделать текущим кварталом на законных основаниях.

[Январь]

можно ли это как-то сделать текущим кварталом на законных основаниях.

Налоговики считают, что вычеты с авансов переносу не подлежат

[Аноним]

Налоговики считают, что вычеты с авансов переносу не подлежат

Спасибо! Значит спишем на прочие непринимаемые расходы.