Заполнение строки 360 декларации по НДС

[Лиси]

Подскажите, может ли быть сумма по ст.360 декларации по НДС отрицательной, связанная с возвратом товара.
Спасибо.

[Мария]

Лиси, нет.
Почему она у вас отрицательная? Поясните

[Денис В.]

Лиси, строка 360-я минусуется... Вы восстановить что-то хотите?

[Лиси]

Денис, спасибо.
Мы хотим восстановить НДС.
И у нас будет сумма в стр. 360 с минусом.
или она просто минусуется.
Простите, клинит чего то.

[Лиси]

Мария, тоже спасибо за ответ.
У нас видимо ситуация меняется, возвращают товар, как качественный.
Стороны между собой договорились, возникают денежные отношения двух сторон,без взаиморасчетов.

[Лиси]

У меня ситуация опять меняется.
Возникают взаиморасчеты.

Нам должны некую сумму за товар по Дт 62, мы в свою очередь должны Кт 60.
Да еще есть авнсы (можно отнести согласно письма на долг)
Как правильно все отразить, в т.ч. НДС.
Спасибо.

[БВБ]

Нам должны некую сумму за товар по Дт 62, мы в свою очередь должны Кт 60.
Да еще есть авнсы (можно отнести согласно письма на долг)

Составте акт взаиморасчетов. Куда включите и платежи и встречные отгрузки. Останется незакрытой поставка (неважно, вам или ваша). Авансов в этом случае не возникает. Будет висеть неоплаченная поставка.

[Денис В.]

Лиси,

Мы хотим восстановить НДС.

Для этого есть положительная величина в строке 370.

Нам должны некую сумму за товар по Дт 62, мы в свою очередь должны Кт 60.

Так и проводите зачет (если, конечно, обязательства денежные, а не по поставке).
Дт60 Кт62.
Отдельно в акте или уведомлении о зачете выделите НДС.

[Лиси]

Авансов у нас не будет , а с чего они должны быть?
Это мне не понятно.
Авансы у нас уже есть, т. е нам проплатили еще раньше, но мы не отгрузили товар.
А теперь акт взаиморасчетов. Это аванс мы засчитывает в счет оплаты своего должника.
Окончательный момент: мы должны и нам должны.Интересует зачет НДС , в какой момент? В момент составления акта сверки?
Есть сч.фактура, но товар то не оплачен?
Спасибо.

[Лиси]

Денис, похоже у нас и поставка и деньги, да еще и есть аванс есть.
Спасибо.

[Денис В.]

Дело в том, что для зачета должны быть однородные встречные обязательства. У вас одно обязательство товарное, другое денежное.
Чтобы товарное стало денежным, расторгай договор и получишь денежное обязательство по возврату аванса. Такие зачесть можно.

нтересует зачет НДС , в какой момент?

в момент зачета. Если оформляли акт - то датой акта зачета, если односторонним уведомлением, то момент получения второй стороной уведомления о зачете.

[Лиси]

Денис, спасибо доступупно и понятно.

Но, другая сторона хочет только все в скопе.Ни каких денег.
Т.е. не хотят от нас получить их аванс.
А потом произвести взаиморасчеты по товару, и остаток денюшек вернуть(кто кому )

Чем можно руководствоватся, что бы доказать однородность встречных обязательств.

[Денис В.]

Но, другая сторона хочет только все в скопе.Ни каких денег.
Т.е. не хотят от нас получить их аванс.

Все равно какая-то бумага нужна, чтобы было денежное обязательство.... ну например, приготовь письмо.. мол товар поставить не могем, возвращаем аванс ... и все тут.

Чем можно руководствоватся, что бы доказать однородность встречных обязательств.

Тут вообще эфемерность и темный лес... помимо комментариев к ГК есть только Инф. письмо ВАС об обзоре дел по зачетам...

[Лиси]

Ок! Денис, бум бороться:-)

[Денис В.]