Документы прошлого года!

[Olga.]

Подскажите, пожалуйста. У нас ООО на ОСНО. В марте 2015 года пришли документы от октября 2014 года. Можно их провести в 2015 году. В бух. учете, я думаю, можно. А вот как быть с налогом на прибыль и НДС? Можно эти расходы и НДС к вычету принять 2015 годом? Конверта с почты нет.

[Зета]

НДС можно в 2015

Налог на прибыль - зависит от того, осталась бы прибыль в 2014, если вы тогда приняли бы эти расходы

А вообще, ведь еще не поздно включить в расходы 2014 года

[Olga.]

Мы уже за 2014 год отчитались. Прибыль бы осталась.

[Зета]

Olga., лучше годовые отчеты сделать, но сдавать не спешить до второй половины марта

[Аноним]

Мы тоже сдали годовые... по опоздавшим документам решили так: НДС принять можно в 2015г., в бухгалтерском учете принимаем документ 2015 годом, в налоговом учете списываем расходы на не принимаемые. Разумеется если сумма не очень большая...

[Kroki]

Такая же ситуация, несколько дней назад передали декабрьские документы , о которых я ни сном, ни духом. НДС поставлю в 1 квартал, прибыль еще не сдала, так что учту за 2014.Только вот думаю, не начнется ли год с проблем из-за электронной сдачи книги продаж-покупок. Ведь контрагент провел все это прошлым годом! И автоматически получается в налоговой не стыковка(((

[Зета]

Kroki, по опоздавшим счф не должно возникнуть проблем. Но время покажет

Как это "ни сном, ни духом"? Оплаты не было по этим документам?

[Kroki]

Нет, не было) Вот только узнали)

[avk-olga]

Та же история, поступили документы декабря 2014 г. ООО на ОСНО.
Читаю варианты:
По НДС запастись конвертом (или это уже в прошлом?) и учесть в 1 квартале (наше право в течении 3х лет)
По налогу на прибыль, чтобы не подавать уточненку и ничего не нарушить, лучше поставить на не принимаемые.
Смущает, разве так можно к вычету принимать, а в расходы по налогу на прибыль нет, не следует из этого раз в НУ на непринимаемые, то и к вычету не имею права?
В БУ принимаю датой обнаружения. И весь год слежу за разницей между НУ и БУ.

[Январь]

По НДС запастись конвертом (или это уже в прошлом?)

Это не просто в прошлом, это вообще не здоровая фантазия

По налогу на прибыль, чтобы не подавать уточненку и ничего не нарушить, лучше поставить на не принимаемые.

Лучше принять как расходы прошлых лет в текущем периоде (ст. 54 НК позволяет)

Смущает, разве так можно к вычету принимать, а в расходы по налогу на прибыль нет

В данном случае никак не следует