Разница при отражении дохода в декларации по прибыли и форме 2

[Солнышко 2006]

Подскажите, пожалуйста. У нас малое предприятие, кроме основного вида деятельности (услуги кранами), в течение года были разовые доходы от оказания услуг автотранспортом, выполнения монтажных работ при сборке кран-балки, продажи металлолома (собственные отходы), продажа ОС. Вопросов несколько, в отчете о прибылях и убытках, в графу выручка я поставлю выручку от основного вида деятельности + выручка от транспорта + выручка от монтажных работ. Выручку от продажи металлолома и от продажи ОС (учитывались на 91.1) думаю поставить в прочие доходы. Это правильно?и еще на 91.1 у меня выручка от реализации бланка трудовой книжки сотруднику. Сравниваю с доходом из декларации по прибыли и получается разница, в декларации по прибыли доход от продажи м/лома и тр.книжки сидит в составе обычной выручки от реализации. Т.е. разницу я пояснить могу, но может я неправильно изначально разношу эти суммы?
Можно ли не выделять в отчете о прибылях и убытках выручку по видам деятельности, не расшифровывать (остальные менее 5%), отчетность и так сокращенная, как у МП? Просто на его основании надо заполнять подтверждение основного вида деятельности, если я в форме 2 всю выручку оставлю в одной строчке, то и в подтверждении вида деятельности для ФСС буду показывать свой вид деятельности 100%.
Еще вопрос на 91.1 доход от продажи ОС и тр.книжки учитывается с НДС, сам НДС на 91.2, в форму 2 в прочий доход надо поставить доход за минусом ндс, а в прочий расход уже ндс не ставить, правильно?
И по поводу отражения авансов полученных/выданных без ндс, с полученными авансами по 62 сч все понятно, там при получении предоплаты выписывается сч ф на предоплату и ндс вижу на сч 76АВ, а по остальным авансам надо специально для баланса вручную по каждому конкретному авансу высчитать? и по сч 60, 76 и 62?

[Январь]

Т.е. разницу я пояснить могу, но может я неправильно изначально разношу эти суммы?

Нормально. И если металлолом получен не случайно при разборе какого-то вашего имущества, то я б его и в БУ как обычную выручку поводила.

Можно ли не выделять в отчете о прибылях и убытках выручку по видам деятельности, не расшифровывать (остальные менее 5%), отчетность и так сокращенная, как у МП?

Можно

Еще вопрос на 91.1 доход от продажи ОС и тр.книжки учитывается с НДС, сам НДС на 91.2, в форму 2 в прочий доход надо поставить доход за минусом ндс, а в прочий расход уже ндс не ставить, правильно?

Да

а по остальным авансам надо специально для баланса вручную по каждому конкретному авансу высчитать? и по сч 60, 76 и 62?

Зачем по каждому вычислять? На 76.ВА суммы нет?

[Солнышко 2006]

Зачем по каждому вычислять? На 76.ВА суммы нет?

Спасибо за ответ! Вот никто нам не выдает сч ф на предоплату. Поэтому на 76.ВА ндс нет. А среди сделанных нашей организацией предоплат встречаются и оплаты без ндс, вот и получается, что каждую надо отдельно рассматривать, а не со всей общей суммы ндс выделить.

[Азалия]

Задам в этой теме вопрос: при инвентаризации расчетов с заказчиками за 2014 год выяснилось, что во 2м и 3м кварталах идут расхождения в расчетах, нужно уменьшать реализацию на 650 и 720 руб. Естественно, сдавать корректировки по ндс не хочется, а чтобы ндс "шел" с прибылью, в прибыли оставлю так же. Но в бух.отчетности все же хочется отразить верно, т.е. будут небольшие расхождения в ф.2 и в декле по прибыли. Нужно будет просто приложить поясн. записку к отчетности, ведь в данном случае сдавать уточненки наше право. Или записку писать, когда ифнс укажет на расхождения? Спасибо

[Старый ворчун]

Задам в этой теме вопрос: при инвентаризации расчетов с заказчиками за 2014 год выяснилось, что во 2м и 3м кварталах идут расхождения в расчетах, нужно уменьшать реализацию на 650 и 720 руб. Естественно, сдавать корректировки по ндс не хочется, а чтобы ндс "шел" с прибылью, в прибыли оставлю так же. Но в бух.отчетности все же хочется отразить верно, т.е. будут небольшие расхождения в ф.2 и в декле по прибыли. Нужно будет просто приложить поясн. записку к отчетности, ведь в данном случае сдавать уточненки наше право. Или записку писать, когда ифнс укажет на расхождения? Спасибо

скорее всего, никто про вашу +/- единичку ничего не спросит.

[Солнышко 2006]

Хочу еще раз у вас спросить по поводу отражения авансов в балансе без ндс. в 1520 строчке в пассиве уменьшаю сумму полученной предоплаты (62,2) на исчисленный с предоплаты ндс (76АВ). а вот в активе в строке 1230 у меня остатки по сч 62,1 за минусом резерва (тут вместе с ндс ведь?)+ сч 76+ сч 68 + сч 69 + сч 71. Хоть у меня и есть предоплата поставщикам связи и арендодателю например, но они не выдали мне сч ф на предоплату, и даже если бы и выдали, это ведь право, а не обязанность брать к вычету ндс по сч ф на предоплату. отсюда и вопрос надо ли мне вручную по каждому случаю высчитать ндс и проставить в баланс сумму ДЗ уменьшенную на ндс? и куда тогда ндс добавить чтобы актив с пассивом сходился? Я пока в пассиве авансы полученные уменьшила на ндс, при этом из актива убираю сумму сч 76ав. а авансы выданные оставляю с учетом ндс, потому что на 76ВА ничего нет. так можно?

[Солнышко 2006]

Что то меня мучает такой еще вопрос, в балансе всю КЗ и ДЗ за вычетом ндс теперь показывать надо?или это только к авансам полученным/выданным относится? интересует надо ли выделять ндс с остатка сч 62.1, 60, 76 ?