Добрый день! ООО на ОСНО. декларация по Прибыли.
Совсем запуталась.
По ОСВ за 2014 год, счет 68,04,1
обороты за период 2014года: Дт 11 585 руб Кт 5 270 руб.
Сальдо на конец периода: Дт 6 315 руб.
в течении всего 2014 года в декларации по Прибыли я начислила 5270 руб (Кт 68,04,1)
уплатила в теч.года : 11 585 руб (Дт 68,04,1) Но ведь эти 11 585 руб тоже были же мной начислены в 1кв-ле 2014 года, в связи с прибылью и оплачены!!! В декларации за полугодие в строке 210 Лист 2 - я указывала начислено 11 585 руб...
Сейчас делаю годовую прибыль: по итогам года у меня убыток.
Подскажите:
Вопрос № 1 : в ЛИСТ 2 - строка 210 (Сумма начисленных аванс.платежей за отчетный период) какую цифру мне ставить? Если начисленно за предыдущие периоды, то ставлю ОСВ Кт 68,04,1 = 5 270 руб.?
Правильно?
Вопрос № 2: Не учитываются в Декларации переплаченные суммы по налогу на Прибыль в течении года. А как же тогда с переплатой? за год начислили 5 270 руб, уплатили 11 585 руб (потому что в предыдущих кварталах была прибыль) Что делать с переплаченной суммой?