Безвозмездная помощь

[СВБ]

Добрый вечер. Подскажите, как быть. ТСЖ на УСН. За счет целевых средств был куплен и смонтирован спортивный комплекс на детскую площадку 100 000 руб. Но, по договору 50% оплата за счет средств ТСЖ, а 50% оплачивает некое ООО и безвозмездно дарит ТСЖ. Право собственности по договору переходит ТСЖ после подписания ТОРГ-12, который выставлен на 100 000, и акта приемки монтажных работ.
Как отразить в учете?
Первый вариант:
Д08 К60-50 000 получение объекта ТСЖ от поставщика
Д60 К51-50 000 оплачено поставщику от ТСЖ
Д08 К86-50 000 безвозмездно получена часть от ООО !!!Вот эта проводка интересная в плане оформления в 1С8, т.к. регламентного документа под нее не нашла, а в разделе операции введенные вручную указывается просто сумма и Д, К и субконто. А чтобы отнести две суммы по 50 000 на 01 счет как целое основное средство мне необходимо перечень элементов как в документах. Вот тут сомневаюсь. Может не такая проводка?
Д01 К 08 -100 000
Д86 К83 -100 000 прирост капитала за счет ОС
Д 010-ежемесячное начисление износа
Второй вариант:
Д08 К60 - 100 000 получен объект на сумму указанную в ТОРГ-12
Д60 К51 - 50 000 оплата ТСЖ за ОС
Д01 К08 -100 000
Д86 К83-100000
Д 010

Но тогда весит кредиторская задолженность в 50 000. А как с ней быть?

[Lisaya]

закрыть на счета прибыли безвозмездную помощь, а потом произвести бухгалтерской справкой зачет оплаты и безвозмездки.

[СВБ]

если не сложно можно проводками...я так понимаю используем второй вариант и тогда на ум мне приходит только одна проводка
Д 08 К 91 -ОС поступившие при безвозмездной помощи...Но у меня стоит проводка Д08 К60 уже на всю сумму ОС.

[Lisaya]

Пишу для общей системы налогообложения.

08-60 118 рублей получили спорткомплекс от продавца
01-08 118(Вы без НДС?)
60-51 59рубелй оплатило ТСЖ
76-86 получено целевое финансирование 59 рублей. Что у васв,соглашение,постановление,какой то документ и возможно платежка
86-91 прибыль. НДС смотрите сами
60-76 на основании копии платежного поручения или какойго то письма, соглашения закрыли задолженность перед поставщиком


Но! у вас ТСЖ и проводки с 08 и 01 не возможны, это не ваше имущество.
скорее всего работы по благоустройству,через КС2 и КС3,качельки-карусельки-турники - как расходные материалы. и все через 20 счет.
В ТСЖ 86 благоустройство-60 118 рублей
76авансы, ранее собранные с населения-86 благоустройство на 59 рублей
и на 86 благоустройство зависает 59 рублей
76-86,86-91 по финансированию, 86 отдельный субсчет так же как и ранее опиисано
после оплаты налога на прибыль 20 % 11,80 у вас на 91 прибыль неиспользованная 47, 20 рублей
реформация баланса 91-86 благоустройство 47,20
на 86 благоустройство остается остаток 11,8 рублей.его надо чем то покрыть,возможно с населения

[СВБ]

Спасибо за подробный ответ. Посмотрю как в ТСЖ на упрощенке это все будет выглядеть. До меня делали именно проводки с 08 на 01.