×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 23 из 23

Тема: ИП на ОСНО

  1. #1
    НикНик123456
    Гость

    ИП на ОСНО

    С января этого года я слетел с патента (грузоперевозки). НДС я не выделял (организация не требует), выписывал акт выполненных работ. Как быть с этого года? В договорах у меня указано, что НДС мои услуги не облагаются. Выделять НДС и платить?

  2. #2
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,876
    Цитата Сообщение от НикНик123456 Посмотреть сообщение
    Выделять НДС и платить?
    да

  3. #3
    НикНик123456
    Гость
    Организации не хотят видеть счет-фактуру с выделенным НДС.

  4. #4
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,876
    Цитата Сообщение от НикНик123456 Посмотреть сообщение
    Организации не хотят видеть счет-фактуру с выделенным НДС.
    Ну мало ли что они не хотят. Не хотят видеть сч-ф, пусть не видят, выкидывают ее. В акте на оказание услуг тоже будет НДС. Потому что таков Ваш налоговый режим и не Вашим заказчикам это решать.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    Вас меньше всего должны волновать хотелки покупателей. Если Вы налогоплательщик НДС - вы обязаны составить счет-фактуру.
    Best regards, Михаил

  6. #6
    НикНик123456
    Гость
    Один знакомый бухгалтер сказал, что не все грузоперевозки подпадают под НДС, так ли это? Как то сомневаюсь.

  7. #7
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,876
    Цитата Сообщение от НикНик123456 Посмотреть сообщение
    Один знакомый бухгалтер сказал, что не все грузоперевозки подпадают под НДС, так ли это?
    Конечно не все. Большинство грузоперевозчиков на ЕНВД. Они не платят не только НДС, но и НДФЛ. Имеют большие доходы, а налог платят копеечный.
    Чтобы при грузоперевозках быть на ОСНО, когда заказчикам НДС не нужен, это надо быть мазохистом.
    НикНик123456, Вы все посчитали - налоги, услуги бухгалтера - стоит ли овчинка выделки?

  8. #8
    НикНик123456
    Гость
    Просрочил патент, поэтому перевели на ОСНО.

  9. #9
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,876
    Цитата Сообщение от НикНик123456 Посмотреть сообщение
    Просрочил патент, поэтому перевели на ОСНО.
    Не проще ли закрыть ИП и снова открыть на ЕНВД или патенте?
    Почему Вы просрочили патент - по незнанию и неграмотности в этом вопросе? Если уж Вы с патентом не справились, где все проще простого, то что говорить тогда про ОСНО.
    Я думаю, что Вы просто по незнанию кидаетесь в этот омут. Как бы Вам все это боком не вышло

  10. #10
    НикНик123456
    Гость
    Патент оплатила жена, как оказалось третьи лица не имеют права оплачивать. Выручка на р/сч. поступает с указанием "НДС не облагается"

  11. #11
    НикНик123456
    Гость
    А если выручка на р/сч поступила в январе(ОСНО), за услуги, оказанные в декабре (был патент), то как исчислять НДС?

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    15.11.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,085
    Цитата Сообщение от НикНик123456 Посмотреть сообщение
    не все грузоперевозки подпадают под НДС, так ли это?
    Теоретически возможна ставка НДС 0% при международных грузоперевозках.

    Цитата Сообщение от НикНик123456 Посмотреть сообщение
    если выручка на р/сч поступила в январе(ОСНО), за услуги, оказанные в декабре (был патент), то как исчислять НДС?
    Никак не исчислять (если есть документальное подтверждение, что услуги именно в декабре оказаны и в это время патент по этому виду действовал).

  13. #13
    НикНик123456
    Гость
    А какая статья НК РФ это подтверждает?

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    15.11.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,085
    Цитата Сообщение от НикНик123456 Посмотреть сообщение
    какая статья НК
    146, 153, 154, 346.43(п.11)

  15. #15
    НикНик123456
    Гость
    А как мне тогда выручку, которая за декабрь (патентная) отражать в книге продаж и КУДиР? Счет-фактуры не выставлялся же.

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    15.11.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,085
    Это доходом уже по ОСНО будет считаться, а не по ПСН. Она в КУДИР января должна отражаться.
    А книгах продаж никаких записей не должно быть. Ведь Вы счета-фактуры в декабре не выставляли.

  17. #17
    НикНик123456
    Гость
    В таб.1-6Б и 1-7Б я это сумму не отражаю? Отражается только в табл.6-1?

  18. #18
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,876
    Цитата Сообщение от НикНик123456 Посмотреть сообщение
    В таб.1-6Б и 1-7Б я это сумму не отражаю?
    Отражаете. Остальные поступления будут в таблицах 1-6А и 1-7А, так как там будет НДС

  19. #19
    Клерк
    Регистрация
    15.11.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,085
    Во всех трех таблицах отражаете. Если в январе были другие доходы (облагаемые НДС), я бы в 1-6А и 1-7А все зарисовал. А в табл. 6-1 итоговая цифра из табл. 1-7 в конце года переносится.

  20. #20
    НикНик123456
    Гость
    Декабрьскую сумму я отображаю в остатках на начало налогового периода (документы были выставлены в прошлом году, в январе поступила только оплата)? С 01 марта буду освобождаться от НДС, в конце февраля я выставил счет-фактуру, с которой то же НДС платить (оплата в марте)?

  21. #21
    Клерк
    Регистрация
    15.11.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,085
    В остатках на начало и конец года в табл.1-6 и 1-7 Вам нечего отображать. У Вас будут записи в этих таблицах в момент получения оплаты в январе и в марте.
    В феврале у Вас должна быть запись в книге продаж и в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур.

  22. #22
    НикНик123456
    Гость
    Таб. 1-6, 1-7 заполняются отдельно за месяц? например: все операции в феврале, в конце за месяц, Итого за год = январь+февраль. Так?

  23. #23
    Клерк
    Регистрация
    15.11.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,085
    Табл. 1-6 и 1-7 заполняются за каждый месяц (или с выведением помесячных оборотов) и с выведением годовых оборотов и остатков на начало и конец года (в колонках 6, 7, 8, т.е. в части стоимостных показателей материальных ресурсов на выпущенную готовую продукцию, выполненные работы, оказанные услуги). Между собой они отличаются только тем, что Табл. 1-7 заполняется в разрезе видов товаров (работ, услуг). Если вести их вручную, то на каждый вид следует открыть свою Табл. 1-7, но в конце месяца по ним следует вывести общие обороты, а в конце года – общие обороты и остатки. В Табл. 1-6 должны быть те же записи, что и в Табл.1-7, только в общую кучу в хронологическом порядке.
    В Вашем случае (если у Вас один договор с одним заказчиком на один вид услуг) обе таблицы будут выглядеть одинаково.
    ЗЫ Все описанное выше – попытка обобщить способ заполнения таблиц некоторыми бухгалтерскими программами. Как конкретно их заполнять - Минфин нам не рассказал. Остается только строить предположения, глядя на названия показателей в шапках таблиц и опираясь на нормы НК и Порядок учета доходов и расходов ИП на ОСНО.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •