Вопросы по составлению баланса ООО УСН за 2013 год

[ЛарисаР]

Уважаемые форумчане! Всех с наступившим 2014 годом!!! Счастья !Здоровья! Любви ! Денег побольше конечно
Организация на ООО УСН (Доходы) .Микропредприятие .Услуги. Бухучет велся всегда. Но, поскольку обязанности по сдаче бухгалтерской отчетности на УСН не было, то и балансы не сдавались в налоговую. Чистую прибыль не распределяли. За 2013 год сдаем бухгалтерскую отчетность в налоговую. Использую Упрощенные формы баланса и отчета о прибылях и убытках, Появились вопросы.
Есть нераспределенная прибыль прошлых лет, по данным бухучета. В балансе мы показываем её в Капиталы и резервы 1300 строке. В Отчете о финансовых результатах в строке 2400 отражается Чистая прибыть текущего года. Так как нет предыстории , показатели по балансу и отчету расходятся. Как будут взаимоувязывать показатели? Балансы то никогда не сдавались…
Остатки в этих отчетах только на конец 2013 года нужно отражать, так как УСНщики сдают впервые… И, наконец, по показателю Выручка по Отчету о финансовых результатах.
Я, так понимаю, что поскольку это данные бухучета, то это Кредит 90/1,
Что, естественно, не будет стыковаться с показателем налогооблагаемой базы в декларации по УСН.
Налоговая будет это все увязывать?
Откровенно, что то растерялась…. Подскажите пожалуйста!

[Январь]

Если вы вели бух.учет, то я не понимаю, в чем проблема нормально заполнить баланс и отчет о прибылях и убытках.
Остатки и обороты у вас были вне зависимости от того, сдавали или нет вы в налоговую бух.отчетность.
А с налоговой базой по УСН и не должны доходы совпадать

[ЛарисаР]

Январь, Баланс и Отчет нормально заполнились. Может я просто сама себя накручиваю ненужными вопросами.... Нераспределенная прибыль показана в балансе .( Что важно) Есть отчет о финансовых результатах за текущий год ... Значит все правильно? И не стоит паниковать по взаимоувязкам?

[Январь]

Есть отчет о финансовых результатах за текущий год ...

Если учет велся, то данные у вас есть и за предыдущие годы.

[ЛарисаР]

Есть конечно Спасибо Вам большое!!! Неуверенность ушла...

[Elesa]

Всем доброго времени суток!
Помогите, пожалуйста!!!

Ситуация: "приняла" дела. Воспользовалась оборотно-сальдовой вед-ю за год и вбила остатки на конец 2012г. Решила проверить баланс по этим отстаткам и он не сошелся с тем, что был сдан в налоговую...

в оборотке есть такая запись:

по сч 60 сальдо на конец периода по Д = 6000
по сч 60.1 сальдо на конец периода по К= - 6000

вот на эту сумму и есть расхождение в балансе по дебиторской и кредиторской задолж-ти...

Из оборотки за год баланс же должен был совпасть...????

[Просто человек]

Elesa, я бы оставил баланс как есть за 12 год, а за 13 поправил

[Elesa]

Elesa, я бы оставил баланс как есть за 12 год, а за 13 поправил

т.е. это действительно ошибка в прошлом балансе? а я не я чего-то не вижу?

у меня получается баланс на 6 тыс больше в активе и на 6 тыс больше в пассиве...