Добрый день! Читала похожие темы, но ответ на свой вопрос не нашла. Ситуация в следующем, у нашей компании 30.09.2013 было закрыто единственное обособленное подразделение, о чем я узнала только после того как отправила налоговые декларации по налогу на прибыль в ИНФС ГП (приняли) и ОП (не приняли). Теперь мне необходимо сдать уточненку не наделав ошибок.
Вопрос такой: как правильно заполнить декларацию за 9 месяцев по ОП и ГП и распределить авансовые платежи? Как потом заполнить годовую декларацию?
Налоговая база за 9 месяцев составила 875 788 руб. Налог на прибыль составил в бюджет субъекта ГП 154 337 руб. ОП 3322 руб. Доля за 9 месяцев ГП 97,892604503%, ОП 2,1073954975%. Начислены авансовые платежи за 9 месяцев ГП 198 664 руб. ОП 3 917 руб. Получается к доплате по ГП 44 327 руб., ОП 595 руб.. как правильно заполнить приложение 5 к листу 02 по ОП? То что узнала из прочитанного - это что в строке "Расчет составлен" выбираем пункт "3 - по обособленному подразделению, закрытому в течении текущего налогового периода", На титульном листе ставим код по месту нахождения учета ставим "223 - по месту нахождения российской организации при предоставлении декларации по закрытому обособленному подразделению". В общем то и все. Очень жду ваши советы.