Декларация по налогу на прибыль убыток

[AnnaViktorova]

Добрый день! Первый раз делаю декларацию по налогу на прибыль после многолетнего перерыва в работе. Не могли мне помочь с заполнением?
Фирма только открылась, доходов не было. Два расхода было: 472 руб. - 26 счет и 1076 руб. - 91.02 счет
Правильно ли я сделала, что указала в стр.100 листа 02 -1548 руб.?

[AnnaViktorova]

Может, кто0нибудь может прислать образец заполнения декларации, где нет доходов, но есть расходы? Или мою посмотреть

[Январь]

Расходы расписыааете в прил. 2 к листу 02, у вас, вероятно, 040 и 200 строки будут участвовать
На листе 02 налоговую базу указываете с минусом и после 120 строки ничего, кроме ставок налога, не заполняете (в смвсле прочерки будут)

[AnnaViktorova]

Спасибо огромное! ВРоде все правильно сделала!

[AnnaViktorova]

А в приложение 1 к листу 02 правильно везде прочерки проставить? или нули в строках 010 и 040?

[Январь]

Прочерки

[AnnaViktorova]

Спасибо большое

[AnnaViktorova]

Возникли новые вопросы, посоветуйте, пожалуйста
1. Во 2 квартале- убыток, при закрытии месяца формируются проводки начисления налога на прибыль Это правильно?
2. Можно штраф за несвоевременную подачу декларацию уплатить через терминал? И когда это можно делать? (сумма известна)

[Январь]

при закрытии месяца формируются проводки начисления налога на прибыль

Какие проводки?

Можно штраф за несвоевременную подачу декларацию уплатить через терминал?

Штраф на кого выписан?

[AnnaViktorova]

Дт 99.1 Кт 91.9 1076 - Убыток (тут все ок)
Дт 09 Кт 68.4.2 309.63 - Признание налогового отложенного актива (эту проводку не понимаю )
Дт 68.4.2 Кт 99.2.2 215,20 - Условный доход по налогу на прибыль (эту понимаю)

2. Штраф еще не выписан, позавчера только отправила декларацию. Можно позвонить и попросить, чтобы на меня выписали? (не хочу директору признаваться )

3. Может, посоветуете книгу по налоговому учету? Где доступно все самое необходимое описано

[Январь]

Дт 09 Кт 68.4.2 309.63 - Признание налогового отложенного актива (эту проводку не понимаю )
Дт 68.4.2 Кт 99.2.2 215,20 - Условный доход по налогу на прибыль (эту понимаю)

Эти проводки в паре ходят обычно, странно что понимаете только одну
Вы должны ПБУ 18 применять (по вашей учетной политике, которая на бумаге, а не в программе)?

Штраф еще не выписан, позавчера только отправила декларацию. Можно позвонить и попросить, чтобы на меня выписали?

Попросить можете о чем угодно. Но если штраф будет на организацию, то не стоит экспериментировать с терминалами