УСН доход-расход Запутали окончательно

[SibBear]

Разъясните 2 момента:

1. Расход мы учитываем в момент оплаты поставщику, или только в момент оприходования товара (розница) ?
2. Если в момент оприходования товара, то как учесть сл. момент:
в предыдущем периоде было поступление товара на 2млн руб, но деньги поставщику не перечислялись. Получается ни доход, ни расход
в текущем периоде поставщику оплачено все прошлое поступление и текущее всего 12млн руб. (из них 2 млн долга за прошлый квартал)
получается расход 10 млн, а по факту все 12млн ? что будет расходом в этом случае?

[Зета]

Расходы на товар учитываются в момент соблюдения трех условий
Товар получен
Товар оплачен поставщику
Товар отгружен покупателю

[SibBear]

допустим.
Получили в прошлом квартале.
Продали часть в прошлом, часть в этом.
Оплатили в этом.

Вобщем смысл в том, что у меня получается фактическая выручка в этом квартале 12 млн - реализовано 12 млн - оплачено 12 млн - оприходовано на 10 млн )))
мне 3 версии 1с ставят доход 2млн, поэтому я и пытаюсь понять, что не так...

[Зета]

Ну может у вас наценка такая?

[SibBear]

нет, я же написал выше, 2млн оплачено долга поставщику за поступления в пред. квартале.
Что значит "Может" ? Мне потом в налоговой тоже объяснять "Может?", может наценка, а может бухгалтер дурак, а может да зачем он вообще нужен если можно в кудр написать "Может" и все дела...

[Зета]

А как еще можно сказать? Я ваш учет не видела. Просто предположение высказала. И я же еще виновата.

[SibBear]

Сори, 4 дня не сплю с этим отчетом...
Надо же все красиво, проще в экселе сделать, только нужно понимать что можно, что нельзя. Первый квартал выбивает и все, за год столько прибыли нет как за янв-февраль... из за того, что опступления были в пр. году, он их не воспринимает и все...
вот схожая ситуация, http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=489679

[serdgo]

Если розница, то как я понимаю, расход учитывается в момент продажи товара Вами. Ну например, купили авторучки на 12 миллионов. Наценку сделали 20%. То есть, 30 марта продали 10 авторучек на 1200 руб. Вот в КуДИР за 30 марта и ставим доход 1200 руб, расход 1000 руб.

Вроде так, или я вопрос неправильно понял?

[Над.К]

получается расход 10 млн, а по факту все 12млн ?

Да. Если все поступившее и оплаченное было продано

[SibBear]

Разобрался с книгой, Спасибо за ответы!
но все таки до конца не понял
если получил на счет 12млн, перечислил 12млн за товар, на 10млн получил товар в этом периоде, на 2млн в прошлом.
Плачу налог с 2 млн? или списываю как оплату прошлых поступлений и плачу минималку с 12млн?

[Над.К]

SibBear, Вы не написали, сколько товара реализовали. Пока товар не реализован, он в расходы не идет

[SibBear]

О как! Теперь понял...
Спасибо!
У меня галка в учете не стоит "по реализации", а по сему 1с принимает все списания поставщику как расход, если есть поступление.
Фактически все продано сразу