Декларация по УСН. Что-то не сходится...

[М.Б.]

Добрый день! Заполняю декларацию по УСН 15%, раздел 1.

За 1 квартал 2012 г. исчисленный налог 2289 руб, строка 030 (оплачено 2289 руб)
За 1 полугодие 2012 г. - 16243 руб, строка 040 (оплачено 13954 руб, т.е. 16243 минус 2289)
За 9 месяцев 2012 г. - получилось 15973, строка 050 (оплачено 0 руб, т.к. в 3-ем квартале дохода не было, только расход)
За 2012 год - 15059 руб, строка 260 (в 4-ом квартале доход был, но расходы его превысили)

И получается в графе 070 сумма налога к уменьшению 914 руб.
Но фактически переплата составила 16243-15059=1184 руб.
Может быть, в строке 050 что-то не так? Подскажите, кто может!

[Над.К]

Но фактически переплата составила 16243-15059=1184 руб.

Ну правильно. Но Вы же уже один раз сторнировали начисление, указав в строке 050 сумму меньше, чем в строке 040. Вы хотите еще раз её сторнировать в начислениях?

[М.Б.]

Нет, ещё раз не хочу, но, видимо, запуталась в числах... Не совсем поняла.
Всё-таки я правильно всё указала в строке 050? А потом нужно будет писать заявление, чтоб эту переплату зачесть? И какую сумму указывать? 1184? А в декларации 914... : Dash2:

[Над.К]

Всё-таки я правильно всё указала в строке 050?

Да. И у Вас за 9 месяцев возникла переплата.

А в декларации 914.

переплата указывается не в декларации, а в лицевом счете налогоплательщика. В декларации только начисленные суммы. Вы один раз начисленный налог уменьшили, в строке 050. Потом еще раз начисление уменьшаете, в строке 070.

[М.Б.]

Теперь поняла. Спасибо вам огромное!!!