НДС при возврате товаров

[Аноним]

Здравствуйте. Коллеги, прошу помощи.
У нас организация занимается продажей сельхоз техники, находимся на ОСН. Приобрели от поставщика очередную партию, продать ничего не успели. По условиям договора доставка осуществляется со склада поставщика самовывозом. Мы привлекали транспортную компанию, не являющуюся плательщиком НДС, сумму транспортных услуг уже включили в расходы.

Сейчас возникла необходимость вернуть поставщику всю партию, поставщик согласен возместить понесенные нами транспортные расходы, связанные с доставкой товара со склада поставщика до нашего склада без превышения. С товаром вопросов нет, а вот как быть с транспортными расходами.

Вопрос: должны ли мы начислять НДС и выписывать счет-фактуру на возмещение расходов, если нам эти услуги были оказаны без НДС? Я выставила акт на возмещение расходов без НДС, приложила копии акта транспортной компании, свидетельства о применении транспортной компании УСН. Проводками отразила все через 76 счет. Правильно я сделала или что-то упустила.

Прошу помощи, так как суммы очень большие.

[Аноним]

Неужели никто не знает?!

[Январь]

Не вижу в этой операции реализации, а соответственно оснований для начисления НДС
Но и в расходы, ИМХО, эти транспортные включать нельзя.