Порядок заполнения листа 2 декларации по прибыли.

[Аноним]

Здравствуйте. Всю мою главнобухгалтерскую жизнь моя организация провела в убытках, и вот чудо - мы выбрались в небольшой плюс, но как видно из возмущенного письма из ИФНС с листом 2 декларации по прибыли я что-то напортачила. 2011 год у нас убыток, вследствии чего строки с 180 по 340 листа 2 я не заполняла. в 1 квартале небольшая прибыль 13400 и я ставлю сумму исчисленного налога (ст.180- 2680 руб., 190 - 268, 200 -2412) и такие же сумму в строки 270,271. Дальше полугодие - мы снова уходим в минус и строки с 180 по 340 я не заполняю. За 9 мес. небольшая прибыль 6400 и в ст 180 - 1280, ст.190 - 128, ст. 200 - 1152, ст.210- 2680, ст.220- 268, ст.230 - 2412, И к уменьшению - ст.280 - 140 руб, с.281 - 1260. Если Вам не трудно, скажите, что я заполнила не так, или хотя бы где почитать правила заполнения листа 2. Спасибо.

[Январь]

Дальше полугодие - мы снова уходим в минус и строки с 180 по 340 я не заполняю.

Надо было 210 строку заполнить суммами налога из 180 за 1 квартал, соответственно получить в 280-281 налог к уменьшению

За 9 мес. небольшая прибыль 6400 и в ст 180 - 1280, ст.190 - 128, ст. 200 - 1152, ст.210- 2680, ст.220- 268, ст.230 - 2412, И к уменьшению - ст.280 - 140 руб, с.281 - 1260

А в этой декларации уже 210 равна нулю.

[Аноним]

Т.е. получается, что за 1 квартал я начисляю 2680, потом за полугодие эту же сумму я ставлю к уменьшению, а за 9 мес. начисляю 1280, при этом не заполняя 210 строки. Правильно? Скажите, а то я так и не поняла из прочитанной мною информации. Мне строки 290-310 заполнять надо?

[Январь]

Т.е. получается, что за 1 квартал я начисляю 2680, потом за полугодие эту же сумму я ставлю к уменьшению, а за 9 мес. начисляю 1280, при этом не заполняя 210 строки. Правильно?

Да, правильно. Платить реально только не надо по итогам 9 мес.

Мне строки 290-310 заполнять надо?

Зависит от размера выручки (если не больше 10 млн. за квартал в среднем за четыре квартала, то не надо)

[Аноним]

Спасибо.