Проводки по расчету с подочетными лицами?

[arsinyuk]

Уважаемые форумчане, подскажите как правильно отразить проводками следующую ситуацию:
Были выделены в подотчет денежные средства (2000.00) на хоз нужды КОСГУ 340 по "2", к сожалению МОЛ скончался, при расчете зп удержали эту сумму ("4" КОСГУ 211). Как правильно закрыть эти расходы? А по "4" получаются доходы?

[Plesen~]

хороший вопрос прелесть какая..

потому как это чистой воды некассовая операция, да еще между балансами, в разные формы 0503737 попадет...
я бы сделала
Дт 4 30211830 Кт 4 30403730
Дт 4 30403830 Кт 4 30406730
в форме 0503737 стр. 161 гр.8 (некассовые операции)

Дт 2 30406830 Кт 2 208 34 660

в форме 0503737 стр. 264 (КОСГУ 340) с минусом удержанную сумму (потому как исполнение по 340 КОСГУ уменьшаем)

но вот доказывать принимающему отчет скорее всего будет очень сложно, запрос не успеете написать??

[arsinyuk]

Спасибо за быстрый ответ, я так понимаю запрос нужно учредителю отправлять?(министерство образования Кр.кр.) или выше?

[Arhimed0]

Дт 4 30403830 Кт 4 30406730

Дт 2 30406830 Кт 2 208 34 660

А как закрываются 4.304.06 и 2.304.06 ?

[Plesen~]

А как закрываются 4.304.06 и 2.304.06 ?

на 40130000 заключительными оборотами в конце года

[Arhimed0]

на 40130000 заключительными оборотами в конце года

На что-нибудь можно сослаться? А то в инструкциях такой записи нет ни в 157, ни в 162, ни в 174 (или не нашёл)

[Plesen~]

Спасибо за быстрый ответ, я так понимаю запрос нужно учредителю отправлять?(министерство образования Кр.кр.) или выше?

ну можете,конечно их спросить, но это же субъект?
А отчет принимает в конечном итоге ФК, Минфин надо спрашивать.. такие "пенки" это их вотчина, они просто должны принять решение- как
ситуация то нормальная,жизненная на самом деле, если есть право удержать из заработной платы, то должен быть и способ отразить сей факт хозяйственной жизни в учете и отчетности

[Plesen~]

в 174

в проекте изменений пока только:

147.3. Списание оборотов по счету 030406000 «Расчеты с прочими кредиторами» на финансовый результат прошлых отчетных периодов отражается по дебету (кредиту) счета 040130000 «Финансовый результат прошлых отчетных периодов» и кредиту (дебету) счета 030406000 «Расчеты с прочими кредиторами».»;

[Plesen~]

На что-нибудь можно сослаться?

пока не на что..

так я потому и ответила на вопрос, что он как раз из разряда "интересненько", а не "лень самому в первоисточник лезть"...

[arsinyuk]

Наши коллеги (подведомственные нашему министерству), кто в 2011 году перешел на субсидию, уже в отчете за 2011 год 030406000 закрывали на фин.результат

[Plesen~]

Наши коллеги (подведомственные нашему министерству), кто в 2011 году перешел на субсидию, уже в отчете за 2011 год 030406000 закрывали на фин.результат

это по операциям по изменению типа- по переносу остатков,
на мой взгляд нельзя закрывать 30406000 весь.. там могут быть остатки прочих расчетов, если рассматривать операции :

"п.146. привлечение в пределах остатка средств на лицевом счете бюджетного учреждения (кассе учреждения) в рамках одного вида финансового обеспечения (деятельности) средств на исполнение обязательства, принятого бюджетным учреждением в рамках иного вида финансового обеспечения (деятельности), отражается на основании Справки (ф.0504833) по дебету счетов 020111510 «Поступления денежных средств учреждения на лицевые счета в органе казначейства», 020134510 «Поступления средств в кассу учреждения» и кредиту счета 030406730 «Увеличение кредиторской задолженности по расчетам с прочими кредиторами», "

то как раз вот эти расчеты и могут остаться на начало года, а иначе в чем вообще смысл этого внутреннего заимствования? Жизнь не заканчивается же 31 декабря...

[POMPT#]

Plesen, помогите, пжст, висит пеня на (2.201.11/2.205.21 арендаторы по договору с БУ оплачивали, есть акты сверок с Росимуществом). Возможно ли ее спрятать, или все же оплатить в бюджет.

[Plesen~]

Plesen, помогите, пжст, висит пеня на (2.201.11/2.205.21 арендаторы по договору

это не по теме ветке, и если честно я не поняла о чем речь...