Недовыданная и перевыданная ЗП.

[by_dext]

Здравствуйте!
Ситуация на предприятии имеются люди которые уже давно уволены, но на них висит задолженность по зп.
Есть люди которые нам должны (выдали лишку) и есть которым мы должны, найти их, а тем более уговорить вернуть думаю не представляется возможным.
Подскажите пожалуйста как списать данные средства?

И еще 1н вопрос ндфл удерживается по начислению или от того сколько выдали?
Т.е. допустим неважно как начислили 100р выдали 1000, удерживать и платить налог со 100 или 1000?
Или же обратная ситуация начислили больше чем выдали, работник уволен уже, как тут быть?

[Ленка]

начислили 100р выдали 1000

- круто!
Должно быть так: Начислили 100 руб. Удержали НДФЛ - 13 руб. Выдали на руки 87 руб.

[mvf]

Невыданную депонировать и через три года списать на прибыль.
От того, сколько выдали.
Со 100.

[by_dext]

Должно быть так: Начислили 100 руб. Удержали НДФЛ - 13 руб. Выдали на руки 87 руб.

я знаю что так должно быть, однако вот такие чудеса творились у предыдущего бухгалтера, тут вообще много чего интересного было.
однако это не ответ на вопрос)
если выдали платить с какой суммы ндфл?

Невыданную депонировать и через три года списать на прибыль.
От того, сколько выдали.
Со 100.

хорошо, а которую переплатили куда девать?

[mvf]

Если нет возможности вернуть взад - списать и сообщить в ИФНС о невозможности удержать НДФЛ.

[Ленка]

если выдали платить с какой суммы ндфл?

, то

От того, сколько выдали.

[by_dext]

Благодарю, за помощь!

[Аноним]

- круто!
Должно быть так: Начислили 100 руб. Удержали НДФЛ - 13 руб. Выдали на руки 87 руб.

не совсем так

начислили 1000
выдали 100 - 13=87

НДФЛ с остатка при последующей выдаче или не выдаче

[by_dext]

не совсем так

начислили 1000
выдали 100 - 13=87

НДФЛ с остатка при последующей выдаче или не выдаче

работник уволен уже, как тут быть?

Если нет возможности вернуть взад - списать и сообщить в ИФНС о невозможности удержать НДФЛ.

Еще вопросы возникли. В программе которую мы используем просто списать нельзя. Нужно начислять и удерживать разницу излишне выданных сумм.
Вопрос. при начислении и удержании возникает необходимость пересдавайть ведомости пфр, даже если тем же днем удержали.

Или же еще вариант, забить на программу. Суммы не большие до 1тр. в сумме по работникам. Сделать приходники и вернуть деньги в кассу, такое не прокатит? обязательства пересдавать декларации возникнут? Фирма небольшая.

[by_dext]

нужна помощь

[by_dext]

К концу рабочего дня снизошло озарение.

Обстоятельства изменились.
Начисления правильные, расчет подоходного налога не верный был, по старым социальным вычетам, т.е. на человека 400р.
и следовательно тут проблема в подоходном налоге, он не вычитался. Все это было в январе, феврале, марте.
Понятно что декларация по НДФЛ сдается за год, но как быть с теми кому ее выдали и уже уволены?

[saigak]

Понятно что декларация по НДФЛ сдается за год, но как быть с теми кому ее выдали и уже уволены?

посчитать правильно - это начисленное в справке, потом удержанное ставите то что удержали фактически и сдаете .вылезет разница (недоудержали или переудержали). вот налоговая пусть сама и разбирается. если недоудержали, то стребует с человека.