Добрый день.
Ситуация такая-при покупке эл.билетов в 2012 году (1 полугодие) в учете не был выделен ндс и вся сумма села на затраты (26 счет).
Сейчас это обнаружено и исправляется.
По ПБУ 22/2010 обнаружив ошибку текущего года мы просто делаем исправительные проводки в месяце обнаружения. Теоретически, мы должны сделать так:
Было
Д. 26 К 71 2802,00

Правильно
Д 26 К 71 2374,57
Д 19 К 71 427,43
Далее Д. 68,2 К 19 427,43

То есть, чисто теоретически наши действия такие-

Д 26 К 71 - 2374,57 сторно
и далее по правильному тексту и сдача уточненок по НДС.

Но в 1С 8,2 отрицательные суммы по 26 счету предполагают проблему при закрытии периода.
Как теперь быть?

(лезть в прошлый период и просто исправить не разрешается)