гтд и раздел декларации по НДС

[Аноним]

Добрый день, подскажите, счет-фактуру по оформлению ГТД (экспорт) нужно было указывать в 4 разделе или в 3?

[Тоня]

Услуги брокера? В 4, еси уложитесь в 180 дней, эти расходы непосредственно относятся к конкретной экспортной отгрузке. В 6, если не уложитесь.

[Аноним]

Уложились в том же квартале , когда и отгружали, подала на возмещение, и все расходы по экспорту отнесла как обычное поступление услуг в 3 раздел, Тоня подскажите, как теперь поступить, я должна была ведь ндс по ним на отдельный субсчет 19 счета, куда и закупку по экспорту? что теперь делать...?

[Тоня]

подала на возмещение

Итог по 1 разделу декларации к возмещению?

[Аноним]

да к возмещению

[Тоня]

Учитывая, что

Уложились в том же квартале , когда и отгружали,

я бы не парилась. Вычет все равно правомерен, с/ф в книге покупок зарегин, подтверждающие его документы вы представили/представите, ошибка всего лишь во включении его в другой раздел.

[Аноним]

Если честно, я бы не заметила эту ошибку, но мне позвонили с налоговой и сказали почему вычет по экспортным операциям стоит в 3 разделе, а не в 4? Тоня, подскажите как аргументировать мне им свою ошибку?

[Тоня]

Рука дрогнула.
Уверена, что только по этой причине вычет не выкинут.

[Аноним]

Тоня спасибо большое, объясните пожалуйста, если нетрудно, т. е. НДС по всем услугам, связанным с экспортом, я должна относить на счет 19. 07(у меня НДС по товарам, реализованным по ставке 0%, куда и ндс по товарам для экспорта и в декларацию в 4 раздел в вычеты-это в случае подтверждения в том же квартале, в каком и отгрузка, а если не успеваем собрать доки, то экспортные расходы не попадают ни в книгу покупок ни в декларацию?

[Тоня]

я должна относить на счет 19. 07

Относите на какой хотите субсчет, это ж ваш рабочий план счетов.

если не успеваем собрать доки, то экспортные расходы не попадают ни в книгу покупок ни в декларацию?

Да, входной НДС зависает на 19.

[Аноним]

Тонечка и еще вопрос, это я Вам описала ситуацию 1 кв, а во 2 я также сдала декларацию с расходами в 3 разделе, только НДС не к возмещению, а к уплате, пересдать корректировку или оставить все как есть?

[Тоня]

а к уплате,

вообще ваши вычеты никто проверять не будет.

[Аноним]

а при выездной?

[Тоня]

Еще раз пост 6. Не вижу разницы между КНП и ВНП в данном случае.

[Аноним]

Спасибо огромное Тоня!!!!!!!!!!!