Убыток за полугодие в декларации по прибыли

[natashasmile]

Подскажите, когда убыток за полугодие

стр 180 за полугодие = 10 000

стр 210 за полугодие = стр 180 за 1 кв + (стр 300+310)уплаченные авансы = 15 000

стр 280,281 за полугодие = 5000р отражаем прибыль к уменьшению

все верно?

в проводках на сумму убытка за 2 кв делаем проводку Д09 К68.4 .2 обнуляется, как и должно быть

а должны ли мы отразить сумму уплаченных авансовых платежей к уменьшению в проводках, как делаем это в декларации по стр 280,281
Д 68.4.2 Д 68.4.1... ????

[Сергей А.В.]

стр 180 за полугодие = 10 000

Не вижу убытка за полугодие.

[natashasmile]

не совсем корректино написала...
за полугодие нарастающим итогом прибыль 10 000, но за 2 кв убыток...

потому то за 1 кв стр 180 = 20 000
а за полугодие стр 180= 10 000

пожалуйста про заполнение декларации и проводки ответьте пожалуйста

[Сергей А.В.]

в проводках на сумму убытка за 2 кв делаем проводку Д09 К68.4 .2

Если за полугодие нет убытка, то такой проводки быть не должно, ИМХО.

Д 68.4.2 Д 68.4.1... ????

Если к уменьшению, то наоборот должно быть: 68.4.1/68.4.2
Начисленные (а не уплаченные) авансы должны уменьшаться.

[Сергей А.В.]

Если нет ежемесячных авансовых платежей и налоговых разниц, то проводки такие будут:
1 квартал
Прибыль – 100 000
99/68.4.2 – 20 000 условный расход по НП
68.4.2/68.4.1 – 20 000 НП к уплате в бюджет

2 квартал
Убыток - 50 000
68.4.2/99 – 10 000 условный доход по НП
68.4.1/68.4.2 – 10 000 НП к уменьшению

[natashasmile]

Сергей вы извините я запуталась...
давайте вместе попробуем

за 1 кв 2012 прибыль с учетом корректировок ПБУ 18/02 К 1047 008
сделала проводки Д 68.4.2 К 68.4.1 1 047 008 на 2 бюджета

стала уплачивать аван платежи на 2-й кв
за 1 кв по декларации стр 180 1 047 008
за 1 кв стр 210 = 0
за 1 кв стр 27,271 = 1 047 008
за 1 кв стр 300,310

теперь за полугодие прибыль стр 180 = 758 368
за полуг стр 210= 2 094 018
за полуг стр 280,281= 1202 085
за полуг стр 300,310 нет

в проводках у меня Д 68,4.2 = 288 641 сумма убытка за 2 кв

получается какие проводки я должна сделать??

[Сергей А.В.]

за полуг стр 280,281= 1202 085

Здесь что-то не то с арифметикой: 2 094 018 - 758 368 = 1 335 650

в проводках у меня Д 68,4.2 = 288 641 сумма убытка за 2 кв

Это не убыток, ну не суть...

получается какие проводки я должна сделать??

Очевидно 68.4.1 / 68.4.2